Документы подоходный налог с покупки квартиры

Возврат налога при покупке квартиры

Вы можете осуществить возврат денежных средств, уплаченных государству в виде подоходного налога — 13%, в случае покупки квартиры или приобретения другой жилой недвижимости, например садового домика.

Возврат налога при покупке квартиры составляет максимум 260 000 руб. Это 13% от максимального имущественного налогового вычета по жилой недвижимости, равного 2 млн. рублей, не считая процентов по кредиту. Такая сумма установлена с 2008 года и сохраняется на все последующие годы.

При покупке квартиры по ипотеке или целевому кредиту на приобретение жилья предоставляется имущественный вычет 260 000 руб., а также возврат 13% с процентов, уплаченных по кредиту, но не более чем 390 000 руб. (13% от 3 млн руб. уплаченных процентов).

Способы возврата налога при покупке квартиры

Получить возврат подоходного налога возможно либо по окончании года, за который осуществляется вычет, получив всю сумму от налоговой инспекции, либо в течение года, за который производится вычет, недоплачивая налог и получая вычет у работодателя.

Для получения имущественного налогового вычета в налоговой инспекции нужно по окончании того года, за который предполагается возвратить налоги, подать в налоговую инспекцию налоговую декларацию 3-НДФЛ , заявление на вычет, и ряд документов. После проверки предоставленного пакета документов налоговой инспекцией возвращенный налог перечисляется на расчетный счет физического лица.

Дополнительные расходы

В перечень расходов, учитываемых при определении размера вычета, допускается включение расходов на разработку проектно-сметной документации, на приобретение строительных и отделочных материалов, на работы или услуги по строительству и отделке, а также на подключение к сетям электро-, водо-, газоснабжения и канализации или создание их автономных источников. Если же квартира приобретена на вторичном рынке и уже имеет внутреннюю отделку (электропроводку, сантехнику, настеленные полы и т. д. ), расходы на ремонт не включаются в имущественный вычет, и возврат налога при покупке квартиры по ним не осуществляется.

Нельзя воспользоваться имущественным вычетом, если расходы на покупку жилья производятся за счет средств работодателя или иных лиц.

Повторное получение имущественного вычета

Право на имущественный вычет возникает в тот день, когда квартира оформлена в собственность или в день подписания акта приема-передачи при покупке жилья в строящемся доме.

Размер имущественного вычета по НДФЛ при покупке жилья — 2 млн руб.

Следовательно, из бюджета вам могут вернуть налог в сумме максимум 260 000 руб. (2 000 000 руб. x 13%). Но это при условии, что квартира стоит 2 млн руб. или больше.

Если вы купили квартиру за 1 500 000 руб. и впервые обратитесь за имущественным вычетом. У вас останется неиспользованная сумма вычета в 500 000 руб. Дозаявить вы ее сможете при следующей покупке жилья.

Данное правило действует при соблюдении двух обязательных условий:

  1. Вы официально вступите в право собственности на жилое помещение после 1 января 2014 года.
  2. До 1 января 2014 года вы ни разу не заявляли о получении имущественного вычета по другим объектам жилья.

Получение имущественного вычета у работодателя

Для получения имущественного налогового вычета у работодателя необходимо предоставить ему заявление и уведомление, полученное в налоговой инспекции. Для получения в налоговой инспекции уведомления нужно подать в налоговую инспекцию заявление на выдачу уведомления и документы, подтверждающие право на вычет. Работодатель, после получения уведомления из налоговой инспекции, должен выплачивать работнику доход, не удерживая налог до конца календарного года, или пока не будет возвращена вся положенная сумма.

Особенность получения налогового вычета у работодателя заключается в том, что работодатель будет выплачивать весь доход только после предоставления уведомления. Например, если уведомление датировано июнем, только с июня. А налоговая инспекция по окончании года возвращает налоги сразу за весь год.

Общая собственность

Следует различать понятия «общая долевая собственность» и «общая совместная собственность».

«Общая долевая собственность»

В общей долевой собственности доля каждого из собственников четко определена (например, ½ часть квартиры, ¼ часть дома, и т. д. ). В общей совместной собственности доли не определены, и собственники владеют всем имуществом сообща.

При общей долевой собственности имущественный налоговый вычет (следовательно, возврат налога) распределяется в соответствии с долями владельцев, например супругов. Передача доли вычета одним собственником другому недопустима.

«Общая совместная собственность»

При общей совместной собственности вычет также распределяется, но по договоренности владельцев. Владельцам необходимо написать письменное заявление о распределении вычета и предоставить его в налоговую инспекцию вместе с другими документами. Например, можно осуществить возврат налога при покупке квартиры в пользу одного владельца.

lad-3ndfl.ru

Возврат подоходного налога при покупке квартиры 2018 г супругами, при покупке доли, документы, декларация

После покупки квартиры собственник может воспользоваться имущественным вычетом и произвести возврат подоходного налога (НДФЛ 13%), уплаченного работодателем (или им самим по другим доходам), при этом сумма вычета ограничивается:

  • 2 млн. рублей — максимальная сумма стоимости квартиры (дома, доли в квартире, строительство жилья), с которой производится возврат: 2 000 000 * 13% = 260 000 руб.
  • 3 млн. рублей — максимальная сумма уплаченных % по ипотеке (целевым кредитам и займам на строительство жилья или покупку квартиры), 3 000 000 * 13% = 390 000 руб. Такое ограничение введено после 1 января 2014 года, а величина уплаченных процентов по кредитам, полученных на покупку жилья до 2014 года, включаются в полном размере без ограничений в состав имущественного вычета.

Кому нельзя получить возврат налога?

Вычет не предоставляется, если:

  • Сделка совершена между взаимозависимыми лицами: супруги, родители, сестры/братья, дети.
  • Если оплата произведена другим лицом.
  • Оплата произведена за счет средств бюджета (материнский капитал, субсидии для молодой семьи, военная ипотека и пр.). При использовании материнского капитала, субсидий, эти суммы вычитается из стоимости жилья, а из суммы оплаченной гражданином возврат получить можно.
  • Сделка совершена между гражданами, являющимися подчиненными по службе или приобретено за счет средств работодателя на имя работника организации.

Имеет важное значение в каком году приобретено жилье — до 2014 или после

Приобретено жилье до 2014 г.
Приобретено после 1 января 2014 г.

Сколько можно вернуть и сколько лет можно получать вычет?

1 Вариант: Покупка квартиры

Сумму налога в размере 260 00 руб (или еще +390 тыс. руб. по %, если ипотека) можно получить, но не сразу, а по мере получения гражданином дохода и в размере, не превышающим уплаченный налог в налоговом периоде (году). Если налогоплательщик воспользовался вычетом не в полном размере (совокупный годовой доход не достигает 2 млн. руб. в текущем году), то остаток переносится на следующие года до полного использования. То есть кто-то может получить возврат налога за 1 год, кто-то будет получать возврат налога 3 -10 и более лет — это зависит от величины дохода гражданина.

На практике в ряде случаев налоговые инспекции отказывают налогоплательщикам в подобном случае, считая, что это право утрачено по «старым правилам» (до 2014 года, когда вычет на жилье и % был единым и воспользоваться им можно было 1 раз в жизни), но некоторым гражданам удается получить возврат налога по процентам при покупке другого жилья. Данный момент до сих пор является спорным и в случае отказа ИФНС можно добиться положительного решения через суд.

2 Вариант: Продажа одной и покупка другой квартиры в одном году

В случае, если гражданин не пользовался вычетом и в один и тот же год и продает квартиру, по которой следует заплатить налог (бывшая в собственности менее 3 лет, полученная в дар или по наследству) и покупает другую квартиру, по которой хочет заявить имущественный вычет. Тогда возможно им воспользоваться на налогооблагаемую сумму (в некоторых случаях на весь вычет в 2 млн. руб), чтобы снизить налог, подлежащий уплате (см. подробные примеры в статье как платить налог при продаже квартиры менее 3, 5 лет в собственности).

Куда и когда обращаться за получением вычета

Есть 2 варианта, где получить возврат подоходного налога при покупке квартиры/земли/ дома:

Через ИФНС (налоговую инспекцию)

Для получения вычета можно обратиться в налоговый орган не ранее следующего года после покупки и далее каждый год — в этом случае возврат будет одной суммой за целый год. Не исключена возможность воспользоваться возвратом налога и «с опозданием», т. е. спустя несколько лет после покупки (предоставляется не более, чем за 3 последних года).

Через работодателя

В этом случае налог как таковой не возвращается, а просто заработная плата выплачивается в полном объеме, т.е. на предприятии не удерживается подоходный налог (НДФЛ) с работника до тех пор, пока не исчерпается лимит имущественного вычета. Этот вариант требует подтверждения такого права (каждый календарный год нужно обращаться в налоговый орган за разрешением и уточнением остатка), что также занимает время, как и подача декларации в ИФНС. Поэтому основная масса граждан получает вычет непосредственно в налоговой инспекции.

Этапы получения возврата подоходного налога через налоговую

Сбор документов

Обязательно делайте все документы (даже копии) в 2 экземплярах:

  • один для представления в ИФНС
  • другой для себя , чтобы в случае обнаружения ошибки быстрее ее исправить, чтобы на следующий год легко увидеть остаток, с которого можно возместить налог, а также легко восстановить в памяти все нюансы и перечень документов, это поможет ничего не забыть.

    • Для представления декларации потребуется большой перечень документов, это справки, копии документов на объект, заявление в налоговую и пр.:

    • Декларация 3-НДФЛ
    • Справка 2-НДФЛ с места работы (или несколько справок, если несколько мест трудоустройства)
    • Копия и оригинал паспорта
    • Оригиналы договора купли-продажи квартиры, акт приёмки-передачи объекта. Документы, подтверждающие оплату (достаточно указания в акте, что такая-то сумма получена в полном объеме), чеки, платежки, выписки о банковских переводах и пр. А также копии этих документов (оригиналы показываете инспектору, копии сдаете).
    • Свидетельство о регистрации права собственности (оригинал и копия).
    • Заявление с просьбой предоставить имущественный налоговый вычет (скачать образец в формате MSWord можно у нас на сайте).
    • При покупке в ипотеку, по целевому кредитному договору (займа) — договор с кредитной организацией, график погашения % и кредита. Платежные документы, подтверждающие оплату процентов (справка кредитной организации об уплаченных %, выписка из лицевого счета).
    • Перечень представляемых документов.

      • Заполнение декларации 3-НДФЛ

      В сложных случаях во избежании ошибок лучше обращаться за консультацией и заполнением декларации к специалистам, стоимость услуг которых составляет в среднем 500-1500 руб. Но можно заполнить декларацию и самостоятельно. Для этого нужно скачать программу на сайте налоговой Декларация 3НДФЛ за 2015 год. Установить ее, заполнить можно интуитивно, для чего понадобятся следующая информация:

    • Номер ИФНС (4 цифры), куда предоставляется декларация, код субъекта РФ, ОКТМО по месту жительства.
    • Ваши данные : ФИО, ИНН, паспортные данные, прописка, контактный номер телефона.
    • Данные справки 2-НДФЛ — начисленная заработная плата за год, удержанный НДФЛ, стандартные налоговые вычеты.
    • Данные по приобретенной квартире — дата приобретения, адрес недвижимого имущества, доля в собственности, стоимость жилья (доли).
    • Если приобретено с привлечением заемных средств — сумма уплаченных % по кредиту

      • Подача документов в налоговый орган

      В год покупки недвижимости ничего не декларируется и получить возврат НДФЛ через налоговую не получится, такая возможность появляется после окончания года приобретения жилья. Подать декларацию можно в любое время, начиная со следующего года.

    • Если гражданин не имел дохода в том году, облагаемого НДФЛ (безработный, женщина в декретном отпуске или по уходу за ребенком и пр), то подать декларацию можно в следующие года, когда появится налогооблагаемый доход.
    • Не работающие пенсионеры ввиду отсутствия доходов, подлежащих налогообложению, не могут получить возврат подоходного налога после приобретения жилья. Однако, те пенсионеры, которые вышли на пенсию недавно, могут подать декларацию за последние 3 года, если в те года работали, т.е. имели налогооблагаемый доход.

      • Способы представления

      • Лично обратиться в налоговую по месту жительства.
      • По доверенности — падать документы может представитель по заверенной нотариусом доверенности.
      • Почта — отправить пакет документов по почте с описью вложения можно при вторичном обращении в следующие налоговые периоды. При первичном — возможно только личное обращение в налоговую, чтобы инспектор мог сверить оригиналы документов с копиями.

        • Документы должны быть в 2 экземплярах, один остается у вас (в перечне ставится отметка с датой принятия налоговой), другой подается в ИФНС.

        Результаты проверки налоговой

        После подачи декларации ИФНС в течение 2-3 месяцев проводит камеральную проверку представленных документов. Если проверка прошла успешно вам сообщат, что можно подать заявление о возврате излишне уплаченного подоходного налога — либо позвонят по указанному контактному номеру, либо уведомят письменно по указанному в декларации адресу.

        Тогда Вам следует обратиться в налоговую лично, либо отправить по почте заявление на возврат НДФЛ с приложением документа, подтверждающего реквизиты счета в банке (скачать образец заявление в формате MSWord). В течение 2 -3 недель денежные средства будут переведены по указанным реквизитам на ваш счет.

        Этапы получения вычета у работодателя

        Удобство этого варианта в том, что нет необходимости заполнять декларацию в ИФНС каждый год, а также налог не будет удерживаться из зарплаты непосредственно каждый месяц, начиная с момента получения права на имущественный вычет.

        Недостатком такого варианта является то, что в начале каждого год следует обращаться в ИФНС за получением уведомления о предоставлении права, прилагать справку с места работы 2 — НДФЛ, подтверждая, что остаток вычета переносится на следующий налоговый период. К тому же, не все работодатели идут навстречу сотрудникам (малые предприятия, ИП) и соглашаются его производить (отказ не допустим и не правомерен). Также если гражданин сменит работу, то возникают дополнительные проблемы с переносом остатков, как правило, возникают ошибки и лишняя волокита.

        Для первичного обращения в налоговую налогоплательщику необходимо:

      • Подготовить все документы (и их копии), подтверждающие право на вычет (аналогично тем, что и при обращении в ИФНС).
      • Написать заявление о получении уведомления из налоговой о праве на вычет (скачать на нашем сайте образец заявления о подтверждении права на вычет).
      • Представить эти документы и заявление в местную налоговую (показать оригиналы, отдать копии).
      • Получить через месяц это уведомление и передать работодателю — это будет основанием для освобождения от НДФЛ до конца года.

        • Примеры получения возврата налога супругами при покупки доли квартиры

        Когда квартира приобретена в общую долевую стоимость
      • До 1 января 2014 года налоговый вычет между супругами распределялся между собственниками согласно их доле в праве собственности. И если супруги владеют недвижимостью в равных долях, то максимальная сумма вычета на каждого составляла 1 млн.руб. (2 млн. /2 доли).
      • После 1 января 2014 года каждый из собственников (супругов) может получить вычет в максимальной сумме 2 млн. руб. вне зависимости от размера своей доли.
        • В общую совместную собственность

        При покупке в общую совместную собственность до 31 декабря 2013 г. включительно, супруги также должны были делить сумму вычета на двоих. Поскольку с 1 января 2014 г. вычет предоставляется на человека, а не закрепляется за объектом, каждый супруг имеет право на полный вычет (2 млн руб.).

        Чтобы изменить сумму вычета супругов по данному объекту, нужно определить какой размер хочет получить каждый и предоставить в ИФНС заявление (скачать заявление о распределении вычета между супругами у нас на сайте), письмо Минфина России от 11 июня 2014 г. № 03-04-05/28204.

        Добрый день квартиру приобрели в 2012 стоимость 2690000 на данный момент вычет получен не полностью тк находилась в декрете в прошлых декларациях указывалась сумма 1000000( тк с мужем доля 50:50) можно ли в следующей декларации изменить сумму на 1245000?( поскольку в 2014 произошли изменения)

        Здравствуйте, Арина. Новые изменения о том, что с 2014 года сумма вычета в 2 млн привязывается не к объекту, а к человеку касается сделок, осуществленных после 1 января 2014 года. Вы приобрели квартиру в 2012 году, вас это не коснется.

        добрый день в 2014г
        купили квартиру за 8 000 000р на меня жену и двоих детей
        сколько можно стрясти с налоговой если сделать возврат на меня жену и детей?

        Здравствуйте, Александр. Семья из 4 человек, и ранее, ни вы, ни ваша жена имущественного вычета не получали, так? Тогда каждый из 4 собственников может воспользоваться вычетом в 2 млн. руб., но только согласно его доли. Если доли равные у всех четверых, то родители могут получить вычеты за детей в полном объеме. Т.е. 13% со всех 8 млн.(это 1,04 млн). Если доли не по 1/4, то имущественный вычет должен быть у каждого не более 2 млн.

        К примеру, если у родителей по 1/3 доли, а у детей по 1/6. Тогда каждый родитель может воспользоваться: только 2 млн за себя (а не 2,666 согласно доли), а доля ребенка тогда составит 1,33 млн (т.е. не 2 млн.) Всего можно будет получить 13% от (2+ 1,33 млн = 3,33 млн.), т.е. налог 432 900 руб. каждым родителем.

        Также следует понимать, что получать возврат НДФЛ можно не более того, сколько уплатил ваш работодатель налога за вас в год. Если у вас с женой высокие оклады, ты вы можете очень быстро полностью получить все 13% и за себя и за детей. Но если, к примеру, у вас (у мужа или жены) заработная плата 30 тыс. руб, т.е. годовой доход примерно 360 000 руб, вам возмещать придется примерно 12 лет. Аналогично и жене. Но, если к примеру, у вас доход 100 000 в месяц (1,2 млн в год), то вам потребуется всего 4 года на его получение.

        Также следует учесть, что если вы использовали материнский капитал, то его следует вычесть из стоимости квартиры и из оставшейся суммы определять величину вычета, согласно доли каждого. Материнский капитал — это та сумма, которая не подлежит учету при имущественном вычете. Это помощь государства, а не ваши личные расходы.

        Здравствуйте.
        Подскажите когда можно подавать диклорацию с целью возврата 13%, если квартира была куплена в ипотеку по договору паевого взноса в декабре 2014 года на этапе строительства, а свидетельство о собственности получено в сентябре 2016

        Здравствуйте, Александр. Подать декларацию можно по окончании года получения свидетельства о собственности, т.е. с 1 января 2017 года.

        Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, приобрели квартиру в ипотеку за 2030000, первый взнос оплатили материнским капиталом. Следовательно при регистрации квартиры, доли будут распределены в равных частях на меня, мужа и 2-х детей. Как в этом случае оформлять налоговый вычет, на какую сумму рассчитывать? У мужа не официальное трудоустройство.

        Здравствуйте, Евгения. Выделение долей детям не обязательно в равных частях, об этом нет никаких четких инструкций в законе, поэтому можно выделить детям любые доли (мЕньшие). Получить вычет можете вы и муж за детей, но только если есть официальная заработная плата, с которой работодатель делает отчисления НДФЛ в бюджет. Именно эту сумму можно будет вернуть каждый год в начале следующего. Если, к примеру, работаете вы и вы сделали равные доли 1/4, то вы можете рассчитывать на 13% от следующей суммы (2030 000/4)*3 (вы, и 2 детей) = 1 522 500 руб. (т.е. налог 197 860 руб). Опять же этот вычет можно получать годами, всё зависит от вашей заработной платы в год.
        Если муж поменяет работу и у него будет официальный доход (даже через несколько лет), он также может претендовать на вычет со своей доли (2030 000/4) = 507 500 (налог 65975 руб).

        Добрый день.Купили квартиру в новостройке Московской области, договор по ЖСК январь 2014 г с оплатой всей суммы в 4 млн. том же году. Дом был сдан в 2015 году, оформление собственности будет в 2016-2017 г. Договор купли продажи был составлен на супругу, она же и проводила расчеты.
        Ответе, пожалуйста, как лучше оформить собственность для получения налоговых вычет — на одного супруга или обоих ?

        Здравствуйте, Ирина. Можно оформить на обоих в равных долях по 1/2 доле. Тогда каждый может воспользоваться полным вычетом по 2 млн. руб. каждый. Это выгодно даже если один из супругов не работает официально в данный момент, в будущем (когда будет стабильный официальный доход) он также сможет воспользоваться вычетом по мере получения дохода. Тот факт, что оплата производилась супругой не влияет, т.к. вы находитесь в браке и это совместная покупка.

        Здравствуйте.
        Купили квартиру на с использованием материнского капитала, супруга собственник. У супруги маленькая заработная плата. Могу ли я (супруг), не имея доли, воспользоваться налоговым вычетом.

        Здравствуйте, Александр!
        Как видно из Вашего вопроса, квартира приобреталась в совместную собственность супругов.
        Да, Вы можете получить налоговый вычет в полном объеме на свое имя, как участник общей совместной собственности, то есть распределить соотношение вычета между вами с супругой таким образом: Вам -100%, а супруге 0%. При этом сумма, с которой необходимо производить расчет вычета определяется следующим образом: Цена договора минус сумма материнского капитала.

        Здравствуйте.
        Купили комнату в 2008 г. за 650 000 руб.,оформили на мужа.Он получил вычет 13% от стоимости жилья и 13% от суммы выплаченных процентов по кредиту.В 2016 г.купили квартиру по ипотеке за 1756000 руб.с использованием субсидий 617 000 руб.Квартиру оформили в общую долевую собственность,по 1/3 на каждого( 1 ребёнок).Какой вычет на себя и на ребёнка (14 лет) он может получить?

        Здравствуйте, Анна. Поскольку ваш муж воспользовался своим правом на имущественный вычет (до 2014 года), то он больше не может воспользоваться таким вычетом. Т.к. ранее (при покупке жилья до 2014 года) вычет 2 млн. можно было применить только к одному объекту недвижимости и остаток нельзя переносить на другой объект, то есть вычет фиксировался за объектом, а не за гражданином.

        Если бы он использовал вычет на квартиру, купленную после 1 января 2014 года, тогда вычет в 2 млн. он мог бы получить со всей суммы максимального вычета (260 тыс. руб) и с других объектов, пока не использовался бы полностью.

        Но, сейчас он может получить вычет за ребенка, согласно доли ребенка 1/3 за минусом субсидии, т.е. с (1,756 -0,617 млн.)/3 = 379 666руб. Т. о. налог, который он может вернуть, составит 49 567 руб.

        Здравствуйте!
        Квартиру приобрели в браке в общую долевую собственность с супругом по 1\2 части каждому.
        Сколько нужно составить деклараций и от чьего имени для получения налогового вычета по максимуму?
        По одной декларации от каждого? Или одну от любого супруга?
        Не пойму, как можно разделить расходы в 2-ух декларациях..
        Заранее благодарна за разъяснение.

        Здравствуйте, Александра.
        Декларации подаются каждым собственником отдельно. Сумма вычета зависит от стоимости квартиры по договору купли-продажи. У вас по 1/2 доле, следовательно, каждый может использовать 50% от суммы покупки квартиры.
        Вы не указали стоимость купленного жилья, а это очень важно. Каждый может воспользоваться вычетом с суммы стоимости квартиры, но не более 2 млн. руб. Если к примеру, вы купили за 4 млн. То каждый в течении нескольких лет (в зависимости от получаемого официального дохода) может получить свой вычет в 260 000 (это 13% от 2 млн).
        Если стоимость квартиры, к примеру, 2 млн, то каждый может вернуть с данной сделки 130 000 руб. (2млн. * 1/2 долю) *13% и в случае если потом будет приобретаться еще какое-либо жилье может «добрать» остаток уже с новой сделки (если дата первой сделки была после 1 января 2014 года).

        Что значит получить вычет по-максимуму? Если стоимость жилья 4 млн. или более и вы оба имеете высокий доход (официальную заработную плату). То вы можете за год (или 2-3 года) вернуть каждый по 260 000 руб.

        Здравствуйте.
        Подскажите, пожалуйста, приобрела в ипотеку квартиру в 2012 году (налог ни за квартиру (стоимость меньше 2 млн), ни за уплаченные проценты не возвращала). В 2017 году планирую приобрести ещё одну квартиру в ипотеку, стоимостью более 2 млн. Можно ли воспользоваться налоговым вычетом за квартиру, приобретённую в 2017 году, а за проценты по ипотеке за квартиру, приобретённую в 2012 году?
        То есть за разные объекты недвижимости?

        Заранее спасибо!
        С уважением,
        Светлана

        Здравствуйте, Светлана!
        Вычет на покупку квартиры и вычет на возмещение процентов по ипотечному кредиту это два разных самостоятельных друг от друга независимых вычета. Их можно применять в разные периоды. К каждому вычету должен прилагаться свой пакет документов. Очередность вычетов также неважна, то есть можно за ранние периоды получить процентный вычет, а за последующий покупной или наоборот.
        В итоге, Ваша задумка не противоречит закону и воплотима в жизнь.

        Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, налоговый вычет с процентов как делится на данный момент между супругами? Ипотеку в банке брали 3млн. руб. Вычет 390тыс. это получает каждый из супругов или 390тыс делим на двоих?

        Здравствуйте, Ирина!
        В начале следует уточнить, что в состав интересуемого вычета входят расходы по уплаченным процентам, то есть расчет производится от суммы процентов, а не от общей суммы целевого кредита (или чисто заемных средств).
        Касаемо суммы вычета, приходящегося на каждого из супругов, то ситуации могут быть следующими:
        1. оба супруга по одному и тому же кредиту могут воспользоваться вычетом;
        2. один может не применять вычет (подается заявление о распределении 100% к 0%).
        Всё остальное зависит от суммы процентов. Если их размер до 3 млн. включительно, то вычет могут получить каждый из супругов с распределением долей по обоюдному согласию, но в совокупности не более 390 000 руб., либо только один из супругов получит вычет в полном объеме.
        Если сумма доходит до 6 млн., то каждый супруг может получить по 390 000 руб.

        Таким образом, в Вашем случае (допустим, под 3 млн. Вы имели в виду сумму процентов) либо один супруг получить 390 000 руб. вычет, либо этот размер (390 000 руб.) Вы с супругом сможете распределить по Вашему усмотрению. Но тогда (речь идет про последний случай дополучить недовыбранный вычет уже супруги не смогут, так как вычет по процентам предоставляется на 1 объект. Так что лучше, чтобы один супругов не воспользовался им (кончено, если это будет выгодно из Вашей ситуации и вы не планируете в будущем получать кредитные средства на приобретение жилья).

        Здравствуйте!
        Покупаем квартиру с женой по ДДУ за 6 500 000 руб в ипотеку, сдача которой

        конец 2018 года.
        Мое понимание таково: мы оба можем подать на возврат налога в начале 2019 года в полном объеме (по 2млн. руб.).
        Примерные проценты по ипотеке (погашение в течении 6-7 лет — до 2022-2023 года) будут ориентировочно 1 500 00 руб. Соответственно, по окончании погашения ипотеки один из супругов может подать на возврат процентов в сумме 1 500 000*13%=195 000 руб. И в дальнейшем, если мы еще когда-то купим квартиру в ипотеку, этот супруг сможет дополнительно подать на возврат оставшихся 390-195=195 тыс.руб, а второй супруг также сохранит свою возможность на возврат 390 тыс.руб.
        Правильно?
        И еще вопрос — подавать на возврат процентов можно только после погашения ипотеки или в процессе тоже можно? (т.е. по факту выплаты процентов).
        Заранее спасибо за ответ!

        Здравствуйте, Рафик!
        Относительно имущественного вычета по расходам на покупку квартиры у Вас правильное понимание. Как только зарегистрируете право собственности, то вычет получать можно за этот год, подавая декларацию в следующем.

        Вопрос о вычете по процентам. Здесь есть нюансы. Да, один из супругов может воспользоваться вычетом, а другой нет (будет считаться, что свое право он не реализовал). Для этого подается специальное заявление о распределении вычета по формуле 100% и 0%.
        Но, исходя из суммы процентов (1 500 000 руб.), применивший свое право супруг может получить вычет в размере 195 000 руб. И это будет окончательная сумма. Дополучить вычет по другому кредиту в связи с покупкой иного жилья уже нельзя, так как вычет по процентам действителен (в отличие от расходов на покупку) только по отношению к одному объекту.
        Дожидаться полной суммы уплаты процентов (до 2022-2023 г.г.) не нужно. С момента появления права на вычет в связи с покупкой и несения реальных расходов по уплате процентов, можно подавать декларацию, заявление и прилагающиеся подтверждающие документы. Это даст право получать вычет в зависимости от реальных платежей по процентам. В последующем ежегодно в налоговую подаются декларация 3-НДФЛ и документы о расходах по процентам (за соответствующий год), в связи с чем возмещение будет продолжаться производиться до достижения предельной величины (3 млн. руб.).

        Добрый день.
        В 2016 году подписали акт приема-передачи квартиры от застройщика. Квартира в совместной собственности с супругом. Стоимость 2,7. Скажите, пожалуйста, каждый из супругов должен подавать полный пакет документов в налоговую от своего имени? (собираемся подавать через личный кабинет)

        Заранее благодарю за ответ!

        Здравтсвуйте, Татьяна. Поскольку декларация 3-НДФЛ — индивидуальный отчет о доходах и вычетах налогоплательщика, полный пакет документов прилагать нужно каждому.

        В 2016 г. купили 3ком.квартиру на 4(двое детей, я и жена). До этого была 1ком. квартира купленная в 2011году, вычет за неё я уже получил (была оформленна на меня).Могу ли я получить вычет за жену и 2их детей (жена не работает).

        Если квартира приобреталась супругами (совместная собственность), обязательно ли писать Заявление о распределении вычета между супругами?

        Мы хотим вычет со стоимости квартиры получить в равных долях, а вычет с процентов по ипотеке распределить на одного из нас, так как получение вычета по процентам, на сколько мне известно, дается только на одну ипотеку и не переносится на следующую. Хотим, чтоб данный вычет сохранился за одним из нас на будущее.

        Если написать заявление о распределении имущественного вычета, то он будет применен и на вычет по процентам, как этого избежать?

        Помогите, пожалуйста, разобраться как это возможно сделать?

        Нашла в интернете информацию, о том, что сейчас заявление о распределении имущественного вычета не влияет на распределение вычета по процентам. Что по процентам можно отдельно каждый год писать заявление о распределении. Это так?

        Здравствуйте, Татьяна!
        Да, действительно, имущественный вычет по расходам на покупку жилья не зависит от вычета по уплате процентов по целевым кредитам на покупку жилья (перефинансирование). Это два разных вычета. Связь между ними заключается лишь в том, что налогоплательщик имеет право на вычет по процентам в том случае, если имеется право на вычет по расходам на покупку (то есть если теоретически имеются основания для вычета на покупку, то можно воспользоваться вычетом по процентам).
        Соответственно распределять вычет между супругами можно как душе угодно. При чем комбинация распределения вычета по расходам на покупку может быть одна, а по процентам другая (если применяется и тот и другой вычет).
        Однако определиться с распределением по каждому вычету можно единожды при первоначальном обращении в налоговый орган. В последующем, когда выбираются остатки вычетов, изменить пропорции нельзя.

        Добрый день.
        Если квартира приобреталась супругами (совместная собственность), обязательно ли писать Заявление о распределении вычета между супругами?
        Можно ли одному из супругов получить вычет за двоих (например супруг не работал в это время, а сейчас уже на пенсии)

        Здравствуйте! Подскажите, родители купили квартиру в 2016 году, оформлена она на маму в договоре и в свидетельстве о собственности указано только мамино имя. Они работающие пенсионеры, соответственно у них есть право вернуть вычет за 2016 год и за 3 предыдущих года. Что бы вернуть сразу всю сумму вычета, они хотят поделить его пополам. Как при этом обозначать вид собственности на объект? Как индивидуальную или общую совместную собственность (с заявлением о распределением доли)? И как доли обозначать? Мы составим заявление, в котором доли распределим поровну, значит, в декларации указывать 0,5/0,5? Спасибо. И сумму в п.1.12 указывать уже с учётом доли вычета? (купили за 1,5млн.руб.). Спасибо.Очень ждём ответа!

        Здравствуйте, Оксана!
        И в декларации и в заявлении указывать вид собственности — общая совместная. В зависимости от года заполнения декларации нужно будет выбирать еще и дополнение: «с заявлением о распределении» (так в декларации за 2016 год такую пометку нужно ставить, а в декларации за 2013 год таких данных не указывается). Распределение делать по усмотрению, как желаете, в Вашем случае 0,5/0,5.
        В пункте 1.12 декларации следует указывать общую сумму покупки, не обращая внимания на доли. То есть у Вас квартира стоит 1,5 млн., именно эту сумму и указывать.

        Добрый день. Подскажите, пожалуйста, в 2012 году была куплена квартира и оформлена на жену и двоих детей, я в доле не состою. Жена со своей доли получает вычет по-тихоньку, а могу ли я получить вычет за своих детей? Квартира была куплена в браке, но ни в каких документах (кроме свидетельства о браке и свидетельств о рождении детей) меня нет.

        Здравствуйте, Николай!
        Да, Вы можете получить вычет.
        Документации у Вас достаточно (свидетельство о браке подтверждает факт несения семейных расходов на квартиру, а свидетельство о рождении подтверждает факт родительской связи).
        Соответственно Вы сможете рассчитывать на вычет пропорционально размеру доли ребенка (детей).

        здравствуйте! в 2011 году гр. Иванов и гр. Петров купили по договору-купли продажи квартиру за 2 800 000 рублей в ипотеку! у каждого общая долевая собственность, доля в праве 1\2 . т.к. квартира куплена до 2014 года, то максимальная общая сумма вычета 2 000 000 рублей. т.е. по 1 000 000 рублей на каждого. и каждый может получить по 13 % от доли , а это 130 000 рублей на каждого получается. первый вопрос в том, может ли гр. Петров подать документы в налоговую и получить вычет за гр. Иванова, т.е. не по 130 000 на двоих, а 260 000 на одного? второй вопрос по ипотеке: оба собственника являются по договору ипотеки созаёмщиками, но оплата происходит со счёта гр. Петрова! может ли гр. Петров получить вычет по процентам полностью , за всю ипотеку? ну в общем, может ли один из собственников получить налоговый вычет за двоих, и по основной сумме и по процентам ипотеки? третий вопрос: когда можно подавать на возврат процентов по ипотеке? одновременно с основным вычетом , или после того,как исчерпается лимит по основному?

        На первый вопрос. Так как покупатели не состоят в браке, то каждый может получить имущественный вычет на расходы по приобретению доли в недвижимости в размере своей доли, то есть Петров не может получить вычет за Иванова.

        На второй вопрос. Собственники-созаемщиками вправе распределить расходы по уплате процентов в любой пропорции при подтверждении факта уплаты денежных средств в погашение процентов. Петров, уплачивающий проценты кредиту за двоих (так выглядит документально), вправе заявить о вычете по процентам в полном объеме (распределив соотношение вычета 100% к 0%), в пределах размере 3 млн. руб.

        На третий вопрос. Вычет на приобретение объекта и расходов на уплату процентов два независимых вычета. Право на вычет по процентам может возникнуть одновременно с вычетом на покупку, а также ранее или позднее и даже если вычет на покупку вообще не будет заявляться. Важны два условия: несение реальных расходов (а не планируемых в будущем) на уплату процентов и наличие документов, которые подтверждают прав на получение вычета на покупку недвижимости, приобретенной за счет заемных средств.

        Добрый день. В феврале 2014 года приобрели с мужем квартиру в ипотеку стоимостью 2 464 000. Нахожусь в декретном отпуске с апреля 2014 года и на работу планирую выйти только 2019-2020 год. Может ли муж получить налоговый вычет 260 000 руб за квартиру сейчас ? И если я ни разу не получала налоговый вычет, могу ли я потом когда выйду на работу получить налоговый вычет на эту же квартиру ? Или только один кто то из супругов?

        Здравтсвуйте, Елена. Налоговый вычет составляет 2 млн. на каждого собственника, но не более стоимости жилья. Имеет значение как оформлена квартира:
        — в общую долевую собственость (тогда только согласно доли каждго, к примеру, если по 1/2 то 1 232 000 может получить вычет каждый)
        — или общую совместную собственность, тогда размер доли вы распределяете самостоятельно.

        Добрый день! в 2016 г. купили квартиру с супругом, квартира записана на меня, может ли супруг воспользоваться имущественным налоговым вычетом? или все же только я? Или все же каждый может воспользоваться?

        Здравтсвуйте, Елена. В отношении имущества, находящееся в общей совместной собственности, каждый из супругов может воспользоваться вычетом исаходя из суммы расходов, подтвержденных документально или на основании заявления о распределении расходов на приобретение данного жилья, но не более 2млн. на каждого.

        Добрый день. Мы Оба родители (сына и невестки), хотим сыну, невестке и их Ребенку купить квартиру. Оформить хотим на несовершеннолетнего ребенка, в совместную собственность его родителей. Возможно это оформление. И вернуть ли они подоходный налог, за себя (мать, отец и за ребенка) работают по трудовой.

        Здравствуйте, Галина. Вы можете оформить на ребенка и родителей, т.е. по документам на квартиру будет 3 собственника (мать, отец, ребенок). Чтобы им получить вычет за себя и за ребенка в документах нельзя указывать, что оплачивали за нее вы. Должно быть написано, что оплачивали за покупку они, ваши сын и невестка, а не вы, иначе вычет они не получат. Т.е. по документам должно быть, что сын и невестка сами покупают себе квартиру. Если будет фигурировать оплата третьими лицами, вычет получить нельзя.

        Здравствуйте! Подскажите. В 2015 году купили квартиру за 1700000, из них 400000 — материнский капитал. Оформили в долевую собственность на 4 человека по 1/4: я с супругом и 2 детей. Супруг официального дохода не имеет. На какую сумму вычета я могу рассчитывать?

        Здравствуйте, Ксения. Вычет на всех собственников составит 1700 000 — 400 000 = 1300 000 руб. Т.к. материнский капитал — это не ваши расходы. Вы можете получить вычет за себя, и своих 2 несовершеннолетних детей, т.е. с 3/4 от 1300 000 руб. А именно 975000 руб. Налог, который можно вернуть будет 126 750 руб.

        Здравствуйте!
        Приобрели с мужем в общую совместную собственность в 2016 году квартиру за 3.700.000р. Налоговый вычет в размере 240.500р каждый из нас сможет получить или кто то один?
        И вычет по процентам кто имеет право получить?оформлена ипотека на мужа, я иду как созаемщик. Я могу получить вычет, так как официального дохода у меня больше?
        Заранее спасибо за ответ!
        С уважением, Анна

        Здравствуйте, Анна!
        В соответствии с налоговым законодательством имущественный вычет при покупке квартиры в общую совместную собственность супругов, независимо на чье имя оформлена сама недвижимость и документы о её оплате, каждый из супругов может получить вычет в предельном размере (до 2 млн. руб. стоимости, то есть возместить 260 000 руб из бюджета), если суммарная стоимость покупки дает возможность получить два вычета в предельных размерах (иными словами цена квартиры не должна быть ниже 4 млн. руб.).
        Если стоимость недвижимости ниже 4 млн., то, соответственно, воспользоваться вычетом в полном объеме у обоих супругов не получится (по этой сделке) и их размеры (вычетов) будут прямо зависеть от цены сделки.
        Варианты получения вычетов в Вашем случае могут быть разные. Рассмотрим два самых распространенных варианта.
        1. 50/50, то есть Вы и муж можете получить вычеты в равных размерах. Так как сумма сделки составляет 3 700 000 руб., то каждый из вас может получить вычет пределах 1 850 000 руб. (соответственно претендовать на возмещение в сумме 240 500 р. каждый).
        2. один из вас получит предельный вычет, а другой остаточную сумму. Допустим, Вы получите вычет от 2 млн. руб. (260 000 руб.), а Ваш супруг вычет от 1,7 млн. руб. (221 000 руб.). Для этого вместе с пакетом документов необходимо предоставить в ИФНС дополнительное совместное (между Вами с мужем) распределительное заявление.

        Одновременно Вы с супругом можете получить вычет по процентам, уплаченным по кредиту на приобретение недвижимости. Это отдельный вычет. Для его получения необходимо представить отдельное заявление и отдельный пакет документов и самостоятельно, независимо от вычета за покупку произвести распределение средства вычета между вами. Принцип определения долей тот же, что и при «покупочном» вычете. Правда предельный размер вычета для каждого составляет не более 3 млн. руб.
        Вы, как супруга, да, к тому же еще и созаемщик имеете полное право получить вычет по «процентному» вычету. Учитывая, что Вы имеете больший доход, то можете заявить к вычету сумму от предельного размера (3 млн. руб.), если фактически (реально) такие проценты были уплачены банку. Либо предусмотреть любые иные вариации распределения суммы выплаченных процентов по совместному заявлению с мужем.

        Здравствуйте.подскажите пожалуйста,в 2016 году приобрели квартиру за 3200000р,из них 200000 собственные средства,3млн ипотека в банке.позже был использован мат.капитал+югорский капитал на третьего ребенка(116тыс).квартира поделена на пять долей,мы с супругом и трое детей.у каждого 1/5 доли.официально работает один супруг.на какую сумму рассчитывать при возврате подоходного налога нам можно?может супруг получить за себя и за детей?

        Здравствуйте, Марина!
        Материнский капитал и региональный семейный капитал в сумме 569 026 (453 026 +116 000) руб. не могут подлежать возмещению.
        В Вашей ситуации следует вначале определить какие виды вычетов вы планируете использовать и в счет каких платежей были использованы федеральный и региональный материнские капиталы.
        Можно получить справку в банке о том какие именно составы кредита (основной долг, проценты) были погашены средствами соц.поддрежки. Располагая этой информацией, можно точно определить какие суммы следует исключить и из какого вида вычета, ведь средства семейного капитала не могут входить в состав суммы вычета.
        Если соцподдержка применялась для погашения основного долга, то эта сумма исключается из вычета на покупку квартиры, если на погашение процентов по кредиту, то эту сумму нельзя включать в вычет по кредиту.
        Приведем пример для наглядности: допустим, средствами федерально-региональной поддержки частично погашен долг по кредиту в сумме 500 000 руб. и 69 026 руб. пошло на погашение процентов по кредиту, при этом процентов всего уплачено 400 000 руб. (это окончательная сумма процентов). Таким образом, по покупному вычету можно возмещать от суммы 2 700 000 (3 200 000 — 500 000) руб., а по кредитному вычету возможно использовать 330 974 (400 000 — 69 026) руб.

        Далее стоит вопрос о возможности получение вычета за детей. Если родитель ранее не получал вычет за себя в полном объеме, то он может получить вычет и за себя и за ребенка (детей), но все равно общий размер такого комбинированного вычета не будет более 2 млн. руб.

        С учетом, что у Вас отсутствует доход, то Ваш супруг может заявить доход за себя и детей в сумме 2 млн. руб., а Вы на оставшуюся доступную сумму. По аналогичной схеме рассматривается вопрос с вычетом по кредитным процентам.

        Здравствуйте! Мы с мужем являемся долевыми собственниками-созаемщиками (доля мужа ¾, моя доля ¼) квартиры, часть которой куплена с привлечением ипотечных средств. Дата акта о передачи квартиры 15.11.2014г.(квартира приобреталась на этапе строительства). Так как имущественным налоговым вычета я воспользовалась полностью, а муж еще нет, я бы хотела воспользоваться имущественным вычетом в части процентов в полном размере. Могу ли я это сделать?

        Здравствуйте, Марина!
        Да, имеете полное право. Вычет с покупки квартиры и вычет по кредитным процентам на жилье это разные имущественные вычеты, они имеют различные базисы. Получение одно налогового вычета не исключает возможность получения другого. Поэтому, если Вы воспользовались «покупным» вычетом, то Вам ничто не мешает применить «процентный». Это соответствует законодательству, письмам и разъяснениям Минфина и ФНС, а также административной практике.
        При чем, по совместному заявлению Вы с мужем можете распределить процентный вычет таким образом, чтобы весь его объем полагался бы Вам. Технически получится, что муж не воспользуется этим вычетом и сможет воспользоваться на следующие случаи.

        купили квартиру за 2000000р. на четыре собственника муж жена и двое детей. может ли только один собственник получить налоговый вычет?например муж.

        Здравствуйте, Елена. Да, может, для этого пишется заявление о распределении вычета. И дети и жена при этом сохранят свое право на получение вычета в дальнейшем, при покупке другого жилья в будущем.

        купили квартиру в 2016г. в совместную собственность за 3800000 руб, но оформлена она на мужа. Как оформить налоговый вычет на супругов и на какую сумму

        Здравствуйте, Сергей. Распределить вычет вы можете как хотите, в %. Это нужно указать в заявлении о распределении вычета. К примеру, если в равных долях, то каждый получит 13% с 1 900 000 руб. И при покупке другого жилья может остаться вычет 100 000 у каждого.

        Добрый день. Мною была приобретена квартира в пункте А в 2012г. и налог 13% я вернула в последующие 2года. А в 2015 г. мы с мужем (но мы не расписаны) приобрели квартиру в пункте В, по 1/2 доли за 900000 руб. Муж вернул свои 13% с 1/2 доли, т.е. с 450000руб. и это составило порядка 60000руб. Внимание вопрос: муж может вернуть 13% с 450000 или все таки с 900000руб.?

        Здравствуйте, Елена. Юридически… мужчина, которого вы называете мужем (поскольку вы не расписаны) просто гражданин, не имеющий к вам никакого отношения. Просто Иванов и Смирнова купили по 1/2 доли в недвижимости. И к вашей доли в этом жилье он не имеет никакого отношения.

        Добрый день!
        Подскажите пожалуйста.
        Наша семья приобретала квартиру в 2004 году я воспользовалась имущественным вычетом на квартиру , процентами не пользовались.
        Муж не подавал на вычет до настоящего времени.
        В 2014 году мы купили квартиру по ипотеке за 1000 000 рублей и ипотечный кредит 1650000 руб. Могу ли я получить за мужа вычет по квартире и проценты по ипотеке за него и за себя т.к. у него маленький официальный доход.Квартира оформлена на меня.
        Заранее спасибо

        купили квартиру в 2016г. по1/2 в собственность за 3950000 руб, но находимся в гражданском браке, оплачивал гражданский муж, соответственно платежные документы на него, как в этой ситуации получать вычет и кому он положен?

        Здравствуйте, Оксана. Гражданский муж — это не юридический термин. Юридически это ничего не значит — это просто один из ваших партнеров, ваш сожитель и не является вам родственником, т.е. нет официально зарегистрированного брака в ЗАГСе.
        Если оплата произведена им, то вы получить вычет не сможете. Вам следовало в документах на оплату указывать, что 1/2 суммы оплачена вами, другая 1/2 оплачена им. Тогда каждый может воспользоваться вычетом. Т.о. он — сможет почти в полном объеме (с 1 975 000. руб. -это 1/2 с его доли), а вы нет.

        Здравствуйте! А если оформление квартиры в ипотеку стоимостью 2000000 происходит в равных долях между отцом и дочерью, то условия такие же как и оформление между супругами при получении налогового вычета?

        Здравствуйте, Александр!
        При оформлении квартиры супругами возможна как совместная, так и долевая общая собственность. Если в сделке участвует родитель с ребенком, то только общая долевая.
        Но учитывая, конкретные обстоятельства, как в случае с супругом, так в случае с ребенком муж или, соответственно, отец может воспользоваться вычетом в полном объеме (2 млн. руб.), в том числе за счет права жены или дочери.

        Добрый день. В 2007 году с мужем приобрели квартиру в ипотеку менее , чем за 1 млн руб. Подоходный налог ни разу не возвращали. В 2016 году купили комнату за 1 млн руб. Подскажите пож. Могу ли я в 2017 году заявить на возврат подоходного налога за себя и за супруга с обеих квартир?

        Здравствуйте, Алсу. Вы можете заявить на возврат налога с квартиры в 2007 году, но тогда лишаетесь права «добрать» налог с какой-либо другой квартиры, т.е. можете вернуть только с той суммы, которую уплатили за квартиру 2007 года. А если вы подадите на вычет с квартиры, приобретенной после 2014 года, то сохраните за собой право «добрать налог» с будущих покупок недвижимости. Поскольку каждый имеет право на получение вычета в размере 2 млн., то с этой комнаты вы можете вернуть каждый 13% с 500 000 руб, и у каждого останется еще 1 500 000 вычета, который можно будет использовать в дальнейшем при покупке какой-либо др. квартиры. Наш совет, воспользоваться вычетом с квартиры 2016 года.

        Добрый день!Подскажите пожалуйста,мы с мужем приобрели квартиру ещё в 2001 году в совместную собственность.Квартира оформлена на мужа. Налоговый вычет муж не получал,сейчас он на пенсии.Может ли жена получить за него налоговый вычет,если она официально работает и работодатель отчисляет ндфл?И нужно ли в этом случае писать заявление о распределении вычета?

        Здравствуйте, Валентина. Да, вы можете получить вычет и писать заявление о распределении вычета обязательно. Но, в случае, если вы воспользуетесь вычетом за жилье, приобретенное в 2001 году (стоимость жилья тогда была не высокой), вы не сможете «добрать вычет» если в будущем приобретете еще какое-либо жилье. Если вы уверены, что больше никаких сделок у вас по покупке жилья не будет, то конечно, вычетом можно воспользоваться. А если в будущем есть возможность продать эту и купить другую (уже по нынешнем ценам), то лучше пока вычетом не пользоваться по этой квартире.

        Добрый день. Подскажите пожалуйста, в 2016г. купили с супругом жилье в совместную собственность, возврат подоходного налога и процентов при покупке жилья я получала на предыдущую квартиру без мужа и детей., муж права на возврат не имеет т.к. ИП (специальный налоговый режим- УСН), слышала про вычет на детей….почитала и так поняла, что раз я получала то ничего больше не положено. Или есть такая возможность при включении ребенка в собственность?

        Здравствуйте, Надежда. Если вы получили вычет в полном объеме, то всё. Свое право на вычет вы уже реализовали. Если жилье, с которого вы получили вычет куплено после 2014 года, и вы не добрали до 2 млн свой вычет, то можете «добрать» остаток с доли детей до тех же 2 млн. Муж тоже мог бы получить, если бы помимо ИП имел бы доход, облагаемый НДФЛ. Т.е. он не лишается права получения вычета, просто находится на режиме налогообложения, исключающего начисление и уплату НДФЛ, поэтому ему нечего возвращать из бюджета, поскольку он налог этот не платит. Если он закроет Ип и будет наемным работником или будет обязан уплачивать налог при продажи других объектов или налога с выигрыша и пр. доходов, облагаемых НДФЛ (продажа автомобиля, гаража, дома, дачи, мене 3 лет в собственности или налог при выигрыше и пр), то он может воспользоваться этим вычетом.

        Добрый день, про супруга я всё поняла.Спасибо. Вот про детей не понимаю, сейчас квартира в ипотеке и оформлены два собственника ( я и муж), а детей надо оформить в собственников и тогда уже подавать на вычет? И получается возврат с моего дохода, я правильно понимаю?

        Здравствуйте, Надежда. Вычет на детей можно получить только если они собственники. Выделить долю детям в ипотечной квартире крайне затруднительно — не все банки идут на такой риск (узнавайте в банке). Доход только ваш, чей же еще? И только тот, который облагается НДФЛ.

        здравствуйте!продали квартиру в 2016 году в ней было по 1\2 с мужем общая сумма 2000000, и купили квартиру в договоре -я и муж без процентного соотношения за 1000000. Как мне составить декларацию?

        Здравствуйте, Евгения. Не понятен вопрос. Вы декларацию хотите подать на получение вычета при покупке недвижимости или отчитаться о полученном доходе при продаже недвижимости, бывшей менее 3 лет в собственности?

        Добрый день! Подскажите пожалуйста, я купила квартиру в 2016 году, все документы на неё оформлены на меня, один собственник. Оплату надо было переводить в 3 этапа в определенном банке. По просьбе моего молодого человека, оплату производил он со своего счёта на счёт застройщика, так как у меня не было счёта в данном банке. Но в примечании в квитанциях прописывалось — по какому договору и за кого производилась оплата. Могу ли я вернуть подоходный налог с этой квартиры? Поможет ли мне доверенность, написанная на имя молодого человека о праве на оплату?

        Здравствуйте, Ирина!
        Вопрос не однозначный и спорный, точных разъяснений по данному вопросу официальными органами не дано.
        Практика тоже различная: есть отказы, как успешные вынесения решения о возмещении.
        Гражданским законодательством такой способ расчетов допустим, даже предусмотрен в ГК РФ, а вот налоговый кодекс подробно не трактует понятие «расходы, понесенные налогоплательщиком».
        Так как у Вас ситуация безвыходная (переделать квитанции не получиться, как это делают множество налогоплательщиков), то Вам следует максимально подготовить документацию для налоговой.
        Хорошо, что в квитанции есть ссылка на оплату за кого и по какому договору, жаль, что не указано «по доверенности».
        Но, кроме квитанций, доверенности, заготовьте расписку о передаче денег молодому человеку для проведения оплаты («задним числом» соответственно), то есть подтвердите, что третье лицо получило от Вас деньги и ими произвело оплату. Некоторые налогоплательщики вообще заключают договор займа, в котором предусматривают, что заём предоставляется путем оплаты третьем лицом (заемными средствами) продавцу. А потом к займу прилагают документы о возврате средств этому третьему лицу.
        Вам еще следует приобщить к пакету документов письменное объяснение о том почему Вы не смогли произвести платеж сами.

        Добрый день! Квартира приобретена в 2008 году в общую долевую собственность моим мужем и моей матерью. 1/4 доли они оплатили в мою пользу. Это прописано в договоре. Собственность на 1/4 доли на меня оформлена. Налоговый вычет никто не получал. Муж пенсионер, мама умерла в 2009 году. Могу ли я получить налоговый вычет на свою долю в квартире? Стоимость квартиры 1740000 рублей.
        Спасибо.

        Здравствуйте, Валентина!
        Да, можете.
        Так как Вашу долю оплачивал муж с мамой, то в части платежей мужа считается, что они (их размер либо равный с мамой, либо тот, который конкретизирован условиями договора документами на оплату) являются Вашими, то есть эти суммы Вы можете использовать как ориентир для возврата налога. Сумма оплаты, которая числится за мамой, считается подарком и с неё возмещение недопустимо.
        Как Вы понимаете, точно определиться с размерами вычета, зная о произведенных платежах от имени мамы и мужа в Вашу пользу.
        Следует знать, что на период возникновения права на вычет (2008 г.) его предельный размер составлял 130 000 руб. (от суммы 1 млн. руб.).

        Добрый день! Купили с мужем квартиру по ипотеке в общую долевую собственность-по 1/2 в 2017 году.
        Стоимость ее 1550000+270000 за отделку. Кредит оформлен на мужа, на него получили субсидию 50000 за покупку новостройки в ипотеку. В налоговых декларациях на каждого сумму покупки указывать полностью на каждого? То есть (1550000+260000-50000)/2, или на меня 50000 вычитать не надо, их у мужа вычесть? Эти 50000 указывать в налоговой декларации только на листе Д1? И доля 1/2 в декларации 2017 года не указывается?

        Здравствуйте, Елена!
        Каждым налогоплательщиком заполняется отдельная декларация. И Вы и Ваш супруг должны оформлять свои декларации. В них указывается общая полная сумма, то есть 1 810 000 (1 550 000 + 260 000) руб. Просто в листе Д1 в строке 1.10 указываете размер доли (1/2) и это ставит все на свои места, то есть разночтений и наложений сумм не будет происходить.
        И муж и Вы не можете принимать сумму субсидий к вычету, эта сумма минусуется, то есть в строке не указывается 2.8. листа Д1 указывается размер уже уменьшенный на 50 000 руб.

        Добрый день! Квартира куплена в 2011 году за 600000 руб.в ипотеку. в общую долевую собственность с мужем по 1/2. Вычет со стоимости квартиры мы получили. За 6 лет накопилось выплаченных процентов 300 000. Как правильно получить вычет с процентов?

        Здравствуйте! Приобрели по ДДУ квартиру в 2016 году с помощью ипотечного кредита. Зарегистрировали жильё в 2017. Хотим вернуть подоходный налог уплаченный в 2017. Какой перечень документов необходимо предоставить? И как осуществляется возврат, что писать в заявлении на распределение налогового вычета, если квартира куплена в совместную собственность. Вычет никто из нас не получал. Заранее спасибо.

        Здравствуйте, Владислав!
        Пакет документов стандартный, особенностью является документ-основание на недвижимость (акт приема передачи квартиры, выписка из ЕГРН, договор долевого участия).
        Налоговый вычет с супругой можно распределить по Вашему усмотрению в том числе в соотношении 0% к 100%.
        Вычет можно получить за тот налоговый год, когда квартира была передана по акту приема передачи от застройщика (не обязательно с года регистрации права или с года в котором была произведена полная уплата). Эта позиция подтверждается Письмом Минфина №03-04-05/83678 от 14.12.2017 г.

        Добрый день! Вопрос по имуществ. вычету. Квартира куплена в ипотеку за 3750000 руб. В заявлении при первичной подаче на вычет сразу распределили: мне получать с 2 млн., жене — с 1,75 млн. руб. Я по основному долгу за 3 года получил все 260 т.р. Жене, как я понял, с 1750000 руб. полагается в сумме 227500 руб. (13%). За предыдущие 3 года жена получила вычеты на сумму 161364 руб. Т.е. еще ей осталось получить 66136 руб.
        Сейчас, формируя на сайте налоговой 3-НДФЛ жены за 2017 г., получил сумму вычета, непонятную мне. Исход. данные по 2-НДФЛ:
        Налоговая база — 513513,12 руб.
        Сумма налога (исчисления=удержания=перечисления) — 66757 руб.
        Но при заполнении на сайте налоговой 3-НДФЛ система выдает Сумму налога, подлежащую возврату из бюджета: 50626 руб. и Общую сумму налога, исчисленную к уплате: 16 131.
        Почему возврату подлежит мумма, меньшая, чем по по моим расчётам — 50626 р., а не 66136 руб.?
        В сформированной 3-НДФЛ за 2017 г., в отличие от предыдущего года, выявил отличие: Сумма налог. вычетов (402029 р.) меньше общей суммы доходов (526113 р.). Отсюда появилась, как понял, Налоговая база для исчисления налога — 124083 р. и указанная выше Общая сумма налога, исчисленная к уплате: 16 131.
        Спасибо.

        Добрый день.
        Купили квартиру в 2017 году, зарегили право собственности на 1 собственника, в 2018 году разделили на доли(аннулировали прошлое право собственности) .
        могу ли я подавать за 2017 год как собственник, ? и в след.году подавать уже с долями вычет ?
        Или такого права не возникает? и у меня примут декларацию только в 2019 году за 2018 , так как право собственности изменилось на общую долевую?

        Здравствуйте, Ирина!
        Это никак не изменит ситуацию. Вы будете иметь право на вычет как полноценный собственник, то есть возместить те расходы, которые понесли при первичной покупке, но в пределах 2 млн. руб.
        Единственное, у Вас должны остаться документы о первоначальном приобретении недвижимости, которые и должны предоставляться в налоговую.

        Добрый день!
        Взяли вместе с мужем ипотеку на квартиру в 2017 г в строящемся доме.Акт приема-передачи получим в ближайшее время.Квартира стоимостью 2 600 000р
        1)Можем ли мы в этом году подать декларацию на возврат,или только в следующем?Внесли первоначальный взнос и начали выплачивать ипотеку с июля 2017г.
        2)Если мы напишем заявление о распределение имущественного вычета 100 к 0,чтобы вычет полностью получил муж,то останется ли за мной право получить этот вычет при покупке другой квартиры в будущем?
        Или выгоднее получить вычет каждому с 1 300 000р,а остаток вычета (с 700 000р) получить при покупке другой квартиры?
        3)У нас получатся выплата процента по ипотеке 2 000 000р.Каждый может получить вычет с этой суммы,или она делится пополам и каждый получает вычет с 1 000 000р.И также ,если я не реализую право на вычет с процентов сейчас,то оно остается за мной в будущем?

        Здравствуйте, Анна!
        Право на вычет у вас возникнет с момента составления и подписания сторонами ДДУ акта приема-передачи квартиры.
        Подать документы и получить вычет вы сможете только в следующем году после подписания акта. Видимо, в 2019 году.
        Вы можете распределить вычет 100 к 0 и за Вами останется право на вычет от другого объекта в полном объеме. Даже если вы распределите вычеты поровну, то все равно у каждого из вас будет право из других объектов довыбрать полную сумму. Поэтому выгодность определяется от ваших имущественных планов. Многие специалисты считают, что лучше не использовать одним из супругов вычет, так как если в будущем будет покупаться недвижимость, то на тот момент объем вычета может законодательно увеличиться, что будет выгоднее.
        Вычет по процентам у вас может получится только в сумме 2 000 000 руб. на двоих, то есть либо один из Вас получит 2 млн. руб., а другой ничего, либо распределение по 1 млн. руб.
        Если Вы не реализуете свое право на вычет по процентам, то Вы сможете его реализовать в будущем, если, конечно, будет на последующий объект получен новый кредит.

        Здравствуйте. В 1998 году мне был возврат подоходного за приобретенную в общую совместную собственность квартиру. В 2007 году супруге был возврат за приобретенную в общую совместную собственность квартиру. В 2017 году приобрели квартиру за 2,3 млн.руб. (50% — ипотека), на возврат подоходного можем декларацию подать или только раз в жизни можно воспользоваться правом?

        Здравствуйте, Олег!
        Ваша супруга использовала право на вычет и не имеет более такого права.
        Вы использовали вычет на подоходный налог в 1998 году.
        НДФЛ ввели в 2000 году. Соответственно вычет по НДФЛ Вы не применяли и можете воспользоваться вычетом.

        Добрый день!
        Бывший муж работает личным водителем, платит алименты ребенку 4000, платит исправно, не интересуется и не участвует в жизни ребенка. он женился, у них квартира в ипотеке (не знаю на кого оформлена) его новая жена работает вместе с ним в одной организации…. есть вероятность что ему специально уменьшили доход и увеличили ей с целью сокращения алиментов. законно ли это? могу ли я рассчитывать на увеличение алиментов? как это сделать? (я живу одна с ребенком и денег действительно не хватает)

        Здравствуйте, Елена!
        В Вашей ситуации есть два способа изменения ситуации:
        — попытаться взыскать алименты в твердом размере, то есть привязать к прожиточному минимуму.
        — обратиться в полицию/отдел дознания приставов с заявлением об умеренном сокрытии доходов с целью уклонения от уплаты алиментов.
        Последний способ эффективен, когда есть уверенность и четкие доказательства совершения уклонистских действий. Если таких аргументов нет, то делу не дадут ход, так как сложно доказать противоправность действий.
        Касательно твердого размера алиментов, то здесь также следует выполнить ряд действий (собрать доказательственную базу об ухудшении положении ребенка, о том, что алиментообязанное лицо специально занижает доходы и пр.). Таким вопросом должен заниматься юрист, так как юридически неподготовленному человеку это сделать сложно.

        Добрый день! У меня вопрос о получении вычета супругом, если он не собственник.
        В 2016 была приобретена квартира стоимостью более 4млн., и ипотека и собственность были оформлены на одного из супругов. За 2016 и 2017 годах на него был оформлен вычет З-НДФЛ.
        Я никак не могу понять какой перечень документов должен предоставить второй супруг для проведения вычета.
        Поняла, что необходимо какое-то заявление, но что там прописывается не совсем. В какой форме пишется заявление и где утверждается? Если в заявлении указывается о возврате с 2млн на каждого, то как это влияет на предыдущий декларации? Если за 2017 и 2016 год в декларации не было собственником указания в графе листа д.1 пункт 1.10 процентное соотношение долей (или о чем там заявление), одобрят ли декларацию второго супруга?

        Здравствуйте, Татьяна!
        Это заявление пишется в свободной форме и в нем указывается на распределении пропорций между супругами в процентном соотношении. Это заявление сдается при первоначальном обращении в налогову инспекцию за вычетом.
        Так как уже было обращение Вашего супруга за 2016 и 2017 г.г. без распределения между супругами, то Вы не сможете реализовать право на вычет по данному объекту.

        Добрый день.
        квартира была оформлена в собственность после 01.01.2014. налоговый вычет по ней получил супруг. налоговая база для выплаты НДФЛ составила 1 млн. рублей.
        сейчас приобретена еще одна квартира в долевую собственность. налоговый вычет по ней получила супруга и в заявлении о распределении суммы налогового вычета было указано, что супругу — 0, супруге — 100 %. вычет супруге был выплачен в полном объеме. можно переписать заявление о распределении выплаты суммы налогового вычета между супругами 50 на 50, чтобы супруг мог до конца реализовать свое право на получение налогового вычета, т.к. по первой квартире было получен вычет только с 1 млн. рублей.

        Здравствуйте, Наталья!
        Нет, уже перераспределить нельзя, так как заявление на один объект может подаваться единожды. Заявление уже было подано и этот вопрос закрыт.

        Добрый день. В 2017 году мной и моим мужем была приобретена квартира за 2200000 руб. Квартира оформлена только на меня. Я оформила и сдала в НИ в марте 2018 года все документы на вычет с 2000000 руб. (260000 руб. (120000 в этом году, 140000 — в следующем)). Муж не работает с февраля 2016 года. Может ли муж также получить вычет (оформить и сдать в НИ до 30 апреля 2018 года?) и на какую сумму? Тоже с 2000000 рублей (260000 рублей)? То есть и я получу 260000 руб., и муж 260000 руб.?

        Здравствуйте, Елена!
        Нет, не сможет так как стоимость квартиры составила 2 200 000 руб., то есть сумма ограничена. Соответственно Ваш супруг может претендовать на 200 000 руб., ведь Вы использовали 2 млн. руб.

        купили квартиру в ипотеку стоимостью 5 млн р. Квартира на 3 равные доли (мама, брат и я,все работают и платят налоги). Когда подадим декларацию на возврат 13 % (раз в жизни) , каждый из нас троих сможет взять отдельно свой вычет? то есть если моя доля 1,6 млн,значит вычет 130 000 тыс руб? и второй вопрос, как поступить в ситуации с вычетом по процентов , потому ,что как понял это совсем другая история

        Здравствуйте, Вадим!
        Да, каждый сможет взять отдельный вычет от размера своей доли. Если Ваша доля составляет 1,6 млн. руб., то возмещение будет равно 208 000 руб.
        Также можно рассматривать вопрос о возмещении процентов. Там главное подтвердить наличие их уплаты, то есть от кого документы на оплату, то и имеет право на возмещение.

        juresovet.ru