Нужно ли платить налог с продажи гаража?

Если знать определенные хитрости, то осуществить сделку купли-продажи гаража можно без обременения налогом.

Если гараж находится во владение больший срок, но приватизирован был только перед осуществлением сделки, потребуется прождать не меньше, чем 3 года. Тогда налогового обременения не будет.

Некоторые люди специально занижают цену, чтобы не платить налог. Но это рискованная мера, поскольку в результате инспекция может обнаружить обман и штрафов в таком случае не избежать.

Законодательство

Оплата налогов регулируется законодательством. Согласно п. 17.1 статьи 217 Налогового кодекса, оплачивать обязательный сбор при осуществлении процедуры продажи гаража, обязан каждый являющийся владельцем строения не менее 3-х лет.

Порядок уплаты, размеры, и допустимые сроки регламентируются главой 23 Налогового кодекса РФ.

Налог с продажи гаража

Налоговая выдает уведомление на уплату налога, в нем указываются способ и порядок оплаты. При продаже гаража налог взимается с продавца. Сумма налога напрямую зависит от стоимости гаража.

То есть, тогда, когда право собственности было зарегистрировано более 3-х лет назад, то доходы не налогоблагаются.

Если гаражом человек владеет меньше, чем 3 года, то доход необходимо декларировать и оплачивать налоговый сбор. Сумма НДФЛ равняется – 13%.

Следует отметить, что пенсионеры, владеющие гаражом меньше, чем 3 года, имеют определенные льготы.

Физические лица также обязаны осуществлять уплату налоговых сборов. Некоторые категории граждан обладают определенными льготными условиями. Но, чтобы в полной мере реализовать свои права, необходимо знать нюансы.

Особое внимание уделяется тому факту, что не влияет количество сооружений в собственности у пенсионера на льготу.

Пенсионеры считаются льготной категорией граждан. Для получения условий сделать запрос в налоговые органы и показать пенсионное удостоверение.

Следует отметить, если помимо гаража в собственности у пенсионера находится земельный участок, то необходимость оплачивать налог появляется.

Построенного

Владельцы гаражей, вне зависимости от гражданства, должны платить налог за содержание участка, на котором возведен гараж.

В том случае, когда земельный надел является собственностью гаражного кооператива, либо иной организации, владелец гаража не обязан уплачивать налог, это ложится на плечи владельца участка.

Как приватизировать гараж в кооперативе? Узнайте тут.

С какой суммы берется?

Правила оплаты налога регламентируются 23 статьей Налогового кодекса. Сумма устанавливается по общим правилам оплаты НДФЛ.

Сумма зависит от:

• срока владения строением;
• стоимости объекта недвижимости при предыдущей сделке.

Возможно 2 варианта расчета:

• при сумме выше 250 тыс. руб. – 13%;
• либо будет произведен вычет разницы цен.

Пример расчета

Например, гараж продали за 500 тысяч. Согласно закону от данной суммы, отнимаем 250 тысяч – это вычет. 500-250= 250 – именно из этой суммы берем 13%, получается 32,5.

Оформление

Для оформления налога нужно обязательно подать декларацию.

Образец заполнения декларации при продаже гаража можно скачать здесь.

Чтобы подать декларацию, нужны следующие документы:

• заявление на возврат налога;
• ксерокопии паспорта;
• подтверждение того, что в данном году не осуществлялась продажа имущества;
• справка по форме 2-НДФЛ;
• ксерокопии договора о купле-продаже;
• данные из лицевого счета либо расписка в получение денег;
• свидетельство о праве собственности;
• декларация по форме 3-НДФЛ в заполненном виде.

Следует отметить, что подробный перечень документов необходимо уточнять у специалистов в территориальном подразделение налоговой службы.

Можно подать декларацию следующими способами:

• с помощью доверенности, заверенной нотариусом, через любого человека;
• самому, обратившись в налоговую инспекцию;
• отправив заказным письмом через почту;
• через портал государственных услуг, но потребуется все равно посетить налоговую инспекцию, чтобы поставить подпись.

Часто задаваемые вопросы

Если гараж достался по договору дарения и находится меньше 3-х лет в собственности, то налог будет 13% от суммы более 250 000. То есть налог все равно подлежит уплате.

Можно сказать, что факт дарения никаким образом не влияет на уплату налога и в 2018 году ничего в данном вопросе не изменилось.

Но в данном правиле имеется исключение – продажа гаража не облагается налогом, если он был принят в подарок от близкого родственника.

Нужен образец договора купли-продажи гаража и земельного участка 2018 года? Смотрите здесь.

Какова цена аренды земли под гараж? Полезная информация в этой статье.

Если продается гараж из ГСК, то налогом данная сделка облагается на общих условиях. Отличается лишь процедура оформления сделки.

Потребуются дополнительные документы и справки из правления ГСК.

Доходы от продажи гаража, который получен по наследству, не облагаются налогами. Но все равно потребуется собрать большое количество документов, подтверждающих, что гараж был получен именно по наследству.

На видео о вопросах налогообложения при продаже недвижимости

77metrov.ru

По продаже гаража доставшейся в наследство

Здравствуйте в прошлом году , гараж достался в наследсво , все документы были оформлены , теперь хочу продать его за 400 тыс , нужно будет мне платить налог?

Ответы юристов (4)



Статья 220 Налогового кодекса:

1) имущественный налоговый вычет предоставляется в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 1 000 000 рублей, а также в размере доходов, полученных в налоговом периоде от продажи иного имущества (за исключением ценных бумаг),находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 250 000 рублей;

400 000 (цена продажи гаража) — 250 000 (имущественный вычет) = 150 000 руб. (облагаемый доход);

150 000 (облагаемый доход) х 13% = 19 500 руб. (сумма налога)

Уточнение клиента

Большое спасибо , переоформлять гараж нужно в регистрационной палате ? для регистрации какие нужны документы , кроме акта передачи и договора купли продажи их нужно заверять?

24 Декабря 2014, 20:57



При продаже недвижимого имущества, которое находится в собственности менее 3-х лет, нужно заплатить налог по ставке 13%. При этом, у Вас право собственности возникло с момента смерти наследодателя. Вы вправе воспользоваться налоговым вычетом при продаже в размере 250 000 руб. Согласно ст. 220 НК РФ:

2. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:

1) имущественный налоговый вычет предоставляется в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 1 000 000 рублей, а также в размере доходов, полученных в налоговом периоде от продажи иного имущества (за исключением ценных бумаг), находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 250 000 рублей;

Т е. сумма налога составит:

(400 000 — 250 000) х 13% = 19 500 руб.

С уважением, Надежда.

Большое спасибо, переоформлять гараж нужно в регистрационной палате? для регистрации какие нужны документы, кроме акта передачи и договора купли продажи их нужно заверять?

Да, переход права собственности регистрируется в Управлении Росреестра. Помимо договора и акта, нужно оплатить госпошлину — 1 000 руб., и возможно потребуют справку из ГСК. Также нужно предоставить свидетельство о праве собственности на гараж — для обозрения. Ничего заверять не нужно. Подписывать документы нужно непосредственно в рег. палате.

Согласно Налоговому кодексу РФ, с продажи гаража и прочего имущества, того же автомобиля, например, гражданин обязан заплатить подоходный налог в размере 13 процентов. Но во многих случаях эту сумму можно значительно уменьшить, а часто и вовсе закон освобождает граждан от уплаты налогов за совершение такой сделки. Зависит от того, сколько лет гараж (или иное имущество) принадлежал продавцу, а также от некоторых других аспектов.

Нужно ли платить налог с продажи гаража: цифры и примеры

Законом предусмотрено, если гараж числился в собственности более трех лет, подоходный налог не уплачивается. Это освобождает также и от необходимости подачи декларации в налоговые органы.

• из вырученных за продажу средств вычитается сумма в размере 250 тысяч рублей (имущественный налоговый вычет), и уже от остатка определяется сумма налога, это все те же стандартные 13 %;
• для второго варианта необходимо предоставить документы, подтверждающие расходы продавца на покупку гаража, то есть, документы предыдущей сделки, 13 % в таком случае будут высчитывать на основе суммы, получившейся после вычета расходов продавца, которые он совершил во время покупки, из суммы доходов, полученных при продаже.

Те же варианты применимы и относительно к сделкам с прочим имуществом.

Каким налогом облагается продажа гаража, если бы продавец выбрал второй вариант? Тут все будет зависеть от того, как много он потратил при покупке и как много приобрел от продажи. Получив от покупателя 300 тысяч за гараж, который ранее был куплен за 250 тысяч, налог будет определен из такой же суммы, как в первом случае, то есть, из 50 тысяч.

Декларирование

После того, как продавец задекларировал доходы, ему нужно будет уплатить положенный налог не позднее 15 июля того года, который следует за годом, когда была заключена сделка и получены средства. За неуплату также полагается пеня.

Как подать декларацию:

• обратиться лично в представительство налоговой службы;
• заказным письмом;
• воспользовавшись интернет-сервисом Государственных услуг;
• передав через знакомого или родственника, на которого оформлена нотариальная доверенность, предусматривающая, что представитель гражданина может действовать от его лица в налоговой.

Во втором и третьем случаях все равно придется обращаться в службу лично для подписания заявления.

Можно ли не уплачивать налоги, если являешься собственником гаража менее 3 лет?

После продажи гаража его бывший владелец может и избежать уплаты налогов. Это касается тех случаев, когда человек продает свое имущество за ту же сумму, с документальным подтверждением, или даже за меньшие средства, чем приобрел. То есть, выбрал второй вариант уплаты налогов по схеме: 13 процентов от (доходы – расходы). Если купил гараж за 500 тысяч и за столько же продал, налоги взимать за сделку не будут. Однако в этом случае гражданину все равно придется сообщить о сделке в налоговые органы, уложившись в положенные по законодательству сроки. Не платить смогут и те, кто получил от продажи своего имущества средства, покрываемые размером имущественного налогового вычета.

Платят ли пенсионеры налог с продажи гаража?

Пенсионеры пользуются льготами, предусмотренными Пенсионным законодательством страны. Даже если они владеют гаражом не более трех лет, государство освобождает их от уплаты налогов с продажи гаража.



• Москва и область: +7-499-938-54-25
• Санкт-Петербург и область: +7-812-467-37-54
• Федеральный: +7-800-350-84-02

Какие требуются документы

Прежде чем обращаться в налоговую, лучше собрать все документы, которые позволят получить имущественный вычет и помогут определить точную сумму налогов. Пакет может отличаться, но среди первоочередных справок и документов обычно требуют:

• копию договора купли-продажи гаража;
• копию свидетельства о том, что продавец являлся собственником строения;
• заполненный по образцу бланк декларации;
• копии документов, в которых были бы указаны расходы на приобретение гаража;
• копии справок о получении доходов от торговли имуществом за год (или о неполучении таких доходов);
• копия гражданского паспорта или иного удостоверения личности.

Основные нюансы

Что важно знать, продавая гараж:

1. Мало быть собственником гаража в течение трех лет: у гражданина должно быть в распоряжении свидетельство о регистрации, полученное минимум за три года до продажи. Если объект фактически находился в распоряжении многие годы, но приватизация его прошла менее, чем три года назад, налог на доходы от реализации объекта предусматривается.
2. Если гараж продается с участком, реально уменьшить расходы. Налоговой вычет реально получить за продажу гаража и участка (размер вычета за продажу участка может равняться 1 миллиону), но только в том случае, если свидетельства о регистрации на них были получены отдельно;
3. Также законом предусмотрено, что от налогов от реализации гаража освобождаются те, кто получил этот объект по наследству и кто может это подтвердить свидетельством на право наследства. Однако чтобы получить такой документ, придется заплатить пошлину, от 0,3 до 0,6 от стоимости имущества, а также потратиться на нотариальные расходы (с членов семьи, которые жили с наследодателем и продолжают жить в том же месте после его смерти, пошлина не взимается).

   law03.ru

   Нужно ли платить налог с продажи гаража, который был в собственности 3 года?

   Продали гараж 220000 рублей в конце 2016 года, в собственности 3 года, декларацию не подавали, пришел налог . Платить или есть какие-то освобождения ? Если ответите буду Вам благодарна, по телефону говорить не могу . проблема .

   При продаже имущества, находившегося в собственности 3 года и более, декларацию в налоговые органы подавать не нужно! Федеральным законом от 27.12.2009 № 368-ФЗ внесены изменения в статью 217 Налогового кодекса Российской Федерации и дополнен перечень выплат, не подлежащих обложению налогом на доходы физических лиц. С 1 января 2009 года освобождаются от налогообложения доходы, получаемые физическими лицами от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика три года и более. До вступления указанных изменений в силу, физическое лицо, осуществившее реализацию имущества, находившегося в собственности более трех лет, обязано было представить в налоговый орган декларацию, даже если обязанности по уплате НДФЛ у физического лица не возникало. В связи с внесенными дополнениями в статью 217 НК РФ в 2010 году физические лица не производят исчисление налога на доходы физических лиц с сумм доходов, полученных в 2009 году и позднее от продажи квартир, дач, жилых домов, земельных участков, транспортных средств, которые находились в собственности 3 года и более, и не представляют налоговую декларацию

   otvet.mail.ru

   Сергей , огромное Вам спасибо за ответ, но я не очень уверенна , в данной ссылке, потому, что про гараж не говориться , а только земельный участок , или все-же подходит к моему вопросу ?

   28 Февраля 2017, 00:46

   Есть вопрос к юристу?

   

   Каким налогом облагается продажа гаража?

   Если гараж был в вашей собственности более трех лет после приобретения (покупки, получения в дар или после получения в наследство), то при его продаже полученные денежные средства не облагаются налогами и не декларируются.
   Имеется в виду, что если с момента регистрации недвижимости, как собственного имущества, прошло более трех лет, полученный доход от продажи собственности не попадает под налогообложение.

   Сергей , мы гараж покупали за 200000, 3 года назад , а продали за 220000 и даже не пользовались

   28 Февраля 2017, 00:57

   Но он же у вас в собственности числился 3 года?

   Если недвижимость в собственности более 3-х лет, то налог платить не нужно, на основании ст. 217 НК РФ:
   Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:

   17.1) доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период:
   от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе с учетом особенностей, установленных статьей 217.1 настоящего Кодекса;
   от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.

   С Уважением, Надежда.

   Ищете ответ?
   Спросить юриста проще!

   Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

   m.pravoved.ru

   Налог при продаже гаража по наследству налог

   Налоги с продажи гаража

   В Налоговом кодексе РФ (статья 220) довольно четко прописаны условия и обстоятельства получения дохода, с которого гражданин должен заплатить налог. Упоминается в статье и прочее имущество — в том числе гараж — деньги от реализации которого облагаются налогом на общем основании. Однако налоги с продажи гаража могут быть уменьшены. Доказать необходимость уменьшения налогооблагаемой базы, на законных основаниях сократить выплаты государству или вовсе отказаться от них — это задача, одновременно, и простая, и требующая достаточно много усилий.

   Так, многие считают, что если уплата налогов при продаже гаража не нужна (такие случаи нередки) то и декларацию о доходах по форме 3-НДФЛ подавать в налоговую не нужно. Часто человек, продавший гараж, уверен, что доказывать своё право на налоговый вычет не нужно, что является одной из распространенных грубых ошибок.

   Не попасть в ситуацию, когда налоговые органы предписывают заплатить налоги с продажи гаража, правильно сформулировать свою позицию и получить весомый налоговый вычет вам помогут юристы портала Правовед.RU. Через форму вопрос/ответ в режиме онлайн или по телефону каждый может получить оперативную помощь.

   Консультации юристов по законодательству России

   Выбор категории

   Какой налог нужно платить с продажи гаража если не прошло 3 года с момента приобретения в собственность? Цена гаража 800 тысяч рублей.

   06 Июня 2017, 10:58 Александр, г. Челябинск

   Доброго времени. Гараж был куплен в июне 2013 году, есть договор купли продажи, расписка о получении денежных средств. В силу того что оформление документов затянулась через суд, право собственности получено в январе 2017 года, сейчас хочу продать.

   30 Мая 2017, 03:56 Владимир, г. Благовещенск

   Есть вопрос к юристу?

   Есть гараж, в собственности около 1,5 лет, зарегистрирован в росреестре, есть свидетельство. Хочу продать, прошу 450 т.р. Какой % налога мне начислят?

   28 Мая 2017, 08:51 Алексей, г. Омск

   Здравствуйте, вопрос такой. В 2010 году я за счет своих средств построил гараж. В 2016 году по брачному контракту мы с супругой разделили имущество и гараж отошел ей .И в 2016 году возникла необходимость продать гараж. С супругой мы находимся в.

   18 Мая 2017, 22:53 Андрей Владимирович, г.

   Здравствуйте! Отец пенсионер строил гараж в ГСК и с 1981 года являлся пользователем бокса на правах члена кооператива. В 2016г. перед продажей получил свидетельство о регистрации собственности и продал бокс за 120 тыс.руб. В настоящее время пришло.

   15 Мая 2017, 18:33 Денис, г. Тольятти

   Купил гараж в феврале этого года за 150 000 руб, владею им 3 месяца могу ли я продать гараж сейчас (в мае)за ту же цену или немного выше. если да то надо будет платить какой то налог или штраф. являюсь собственником

   10 Мая 2017, 16:29 Сергей, г. Пермь

   Добрый день, буду ли я платить налог с продажи гаража за 170 000 руб. если гараж в собственности 1,5 года?

   04 Мая 2017, 16:47 Юлия, г. Шахты

   Нужно ли платить налог с продажи гаража, если он: в собственности менее трех лет, продан за 250 000 рублей в 2016?

   19 Апреля 2017, 21:14 Анастасия, г. Ивантеевка

   Добрый день! Меня зовут Виктор. Гараж в собственность оформлен год назад (до этого 20лет владел, но без приватизации). При продаже нужно платить налог с продажи?

   07 Апреля 2017, 10:48 Виктор, г. Заинск

   гараж в собсвенности менее 3 лет продан за 320000 тысяч будет ли налог и какой способы неплотить

   05 Декабря 2016, 07:18 павел, г. Москва

   Хочу продать кооперативный капитальный гараж. Свидетельство о праве собственности на гараж получено в 2010 году, о праве собственности на землю под гаражом в 2016 году, т.к. затянулось оформление земель общего пользования. Вопрос: должна ли я.

   22 Ноября 2016, 18:57 Рай, г. Москва

   Здравствуйте, мы продали гараж в другом городе за 600 км 10 лет назад, в связи с переездом, и так как торопились документы все оформили через договор купли продажи. Но потом каждый год приходят квитанции заплатить за землю и гараж. Это значит что.

   30 Октября 2016, 14:25 Леонид, г. Абакан

   получено в наследство 1/3 часть гаража, а 2/3 части подарены. Гараж продан за 350 т.р. и не был в собственности 3 года. Нужно ли платить налог с вычетом 250 т.р. Ведь 350/3=116 т.р. моя доля, а 234 т.р. подарены. менее 250 т.р.?

   23 Сентября 2016, 08:54 Ольга, г. Уфа

   получила от близких родственников в дар гараж. и продала его в течение года. нужно ли платить налог. если стоимость гаража составила 350000 руб?

   15 Сентября 2016, 11:05 Ольга, г. Уфа

   Здравствуйте, продаю объект недвижимости- Гараж, в собственности более 3х лет, покупал по договору купли продажи за 120 тыс. сейчас я его продаю за 350 тыс, цена выше чем я покупал. Вопрос какие налоги я буду платить и какую сумму ставить в.

   05 Сентября 2016, 12:26 Алексей, г. Воронеж

   Ищете ответ?
   Спросить юриста проще!

   Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее,
   чем искать решение!

   Налог при продаже гаража, автомобиля и т.д.

   А) Имущество (гараж, погреб, автомобиль) находилось в вашей собственности более 3 лет с момента покупки, дарения, получения наследства, приватизации и т.д.

   Подоходный налог при продаже имущества в данном случае не уплачивается. С января 2010 года продавцы имущества, которое принадлежало им не менее трех лет, освобождены от подачи декларации. Эти доходы не подлежат налогообложению, налоговую декларацию заполнять не нужно, т.к. указанные доходы включены в перечень необлагаемых НДФЛ. Эти изменения распространяются на правоотношения, возникшие с 01.01.2009 г.

   Б) Имущество (гараж, погреб, автомобиль) находилось в вашей собственности менее 3 лет с момента покупки, дарения, получения наследства, приватизации и т.д.

   Размер налога определяется следующим образом по выбору налогоплательщика:

4. из суммы, полученной при продаже гаража,автомобиля, погреба и пр. отнимается 250 000 руб. при отсутствии документов, подтверждающих расходы на приобретение данного имущества, с оставшейся суммы уплачивается налог — 13 %
5. либо полученный от продажи гаража, автомобиля,погреба и пр. доход уменьшается на расходы, связанные с покупкой данного имущества, независимо от налогового периода, в котором они были понесены. С оставшейся суммы уплачивается налог – 13%. Этот способ не может применяться при продаже имущества, право собственности на которую возникло в результате приватизации, поскольку такое имущество не было предметом покупки.

   Рассмотрим 2 примера:

   1. Вы продали автомобиль в 2015 г. стоимостью 400 000 рублей. Автомобиль находился в собственности 1,5 года. Можем применить имущественный вычет 250 000 рублей. Рассчитаем налоговую базу:

   400 000 – 250 000 = 150 000 – это налоговая база по НДФЛ
   150 000 * 13% = 19 500 – исчислен НДФЛ

   2. Вы продали автомобиль в 2015 г. стоимостью 400 000 рублей, который приобрели за 350 000 рублей, полгода назад и у вас есть договор купли-продажи, подтверждающий расходы. Можем применить имущественный вычет в сумме документально подтвержденных расходов 350 000 рублей. В данном случае расчет будет выглядеть следующим образом:

   400 000 – 350 000 = 50 000 – это налоговая база по НДФЛ
   50 000 * 13% = 6500 – исчислен НДФЛ

   В данном случае также нужно подать декларацию в налоговый орган по месту прописки не позднее 02.05.2017 г. и заплатить НДФЛ в бюджет до 15.07.2017 г.

   Штрафные санкции

   Налоговая декларация предоставляется в налоговый орган не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом. Непредставление налогоплательщиком в установленный законодательством о налогах и сборах срок налоговой декларации в налоговый орган по месту учета влечет взыскание штрафа в размере 5 процентов неуплаченной суммы налога, подлежащей уплате (доплате) на основании этой декларации, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30 процентов указанной суммы и не менее 1 000 рублей.

   Если вы задекларировали доход и начислен налог, его необходимо оплатить по сроку не позднее 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом. В случае неуплаты или не вовремя уплаченного налога начисляется пеня равная одной трехсотой действующей в это время ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации.

   Если вы подали декларацию несвоевременно и не оплатили налог, то это влечет взыскание штрафа в размере 20 процентов от неуплаченной суммы налога, подлежащей уплате (доплате) на основании декларации.

   Что входит в услугу

   1. Консультация по применению текущего законодательства в сфере получения имущественного вычета.

   2. Экспертиза документов по сделке купли-продажи квартиры, комнаты, индивидуального жилого дома, дома с земельным участком, дачи, земельного участка для индивидуального жилищного строительства, а также доли в указанном имуществе.

   3. Составление декларации.

   4. Составление заявления на предоставление вычета.

   5. Доставка декларации в налоговый орган.

   Какие документы нужны

   1. Справка о доходе по форме 2-НДФЛ с места работы (за год).

   2. Копия паспорта (оригиналы всех документов иметь при себе для сверки).

   3. Копия договора купли-продажи (справка-счет).

   4. Копия расписки в получении денег или выписка из лицевого счета, если оплата производилась безналичным платежом.

   5. Документы, подтверждающие факт владения имуществом: копия свидетельства о праве собственности, копия ПТС (если применимо) и т.п.

   6. Копии документов подтверждающих произведенные ранее расходы на покупку гаража, овощехранилища, автомобиля (если имеются).

   Стоимость услуги

   Стоимость услуги определяется индивидуально и зависит от сложности, уникальности вопроса. Общая стоимость определяется исходя из указанной расценки, количества обрабатываемых документов и времени работы.

   Но такая возможность есть только у людей, которые владеют гаражном как минимум 3 года. При этом срок будет отсчитываться с момента получения регистрационных документов, а не с даты приобретения.

   Если гараж находится во владение больший срок, но приватизирован был только перед осуществлением сделки, потребуется прождать не меньше, чем 3 года. Тогда налогового обременения не будет.

   Если стоимость объекта недвижимости начинается от 1 000 000, предположим 1 300 000, то налогообложению подлежат 300 000. В том случае, когда стоимость гаража менее 1 000 000 – продавец ничего не оплачивает.

   Законодательство

   Оплата налогов регулируется законодательством. Согласно п. 17.1 статьи 217 Налогового кодекса. оплачивать обязательный сбор при осуществлении процедуры продажи гаража, обязан каждый являющийся владельцем строения не менее 3-х лет.

   Налог с продажи гаража

   Весь налог поступает государству в казну. В том случае, когда объектом владеет несколько человек, то налог вычитается с каждого.

   В собственности более 3 лет

   Согласно законодательству, в том случае, когда собственник владеет гаражом более 3-х лет, то полученная прибыль не подлежит декларации и налог не взимается.

   То есть, тогда, когда право собственности было зарегистрировано более 3-х лет назад, то доходы не налогоблагаются.

   Данное правило регламентируется статьей 220 НК РФ. Налог с продажи гаража в собственности более 3-х лет не оплачивается.

   Менее 3 лет

   Для физических лиц

   Для пенсионеров

   Пенсионерам в данном случае особенно повезло. В соответствии с законодательством они полностью освобождаются от налогообложения на продажу каких-либо нежилых объектов.

   Особое внимание уделяется тому факту, что не влияет количество сооружений в собственности у пенсионера на льготу.

   Даже если гараж был возведён самостоятельно необходимо с дохода от продажи оплатить налог.

   При этом в случае владения (получения права собственности) прошло больше, чем 3 года, также, как и в других ситуациях, налог не платится.

   Необходимо собрать все документы для продажи гаража .

   Как приватизировать гараж в кооперативе? Узнайте тут .

   С какой суммы берется?

6. срока владения строением
7. стоимости объекта недвижимости при предыдущей сделке.

   Если человек является собственником меньше, чем 3 года, то налог напрямую зависит от продажной цены.

   Возможно 2 варианта расчета:

8. при сумме выше 250 тыс. руб. – 13%
9. либо будет произведен вычет разницы цен.

   Данная сумма дает возможность сделать меньше продажную прибыль при налоговом расчете.

   Налогообложению полежит та сумма, что будет выше 250 тысяч рублей.

   Оформление

   Её предварительно следует заполнить, а также потребуются определенные документы.

   Образец заполнения декларации при продаже гаража можно скачать здесь .

   Необходимые документы

   Чтобы подать декларацию, нужны следующие документы:

10. заявление на возврат налога
11. ксерокопии паспорта
12. подтверждение того, что в данном году не осуществлялась продажа имущества
13. справка по форме 2-НДФЛ
14. ксерокопии договора о купле-продаже
15. данные из лицевого счета либо расписка в получение денег
16. свидетельство о праве собственности
17. декларация по форме 3-НДФЛ в заполненном виде.

    Можно подать декларацию следующими способами:

18. с помощью доверенности, заверенной нотариусом, через любого человека
19. самому, обратившись в налоговую инспекцию
20. отправив заказным письмом через почту
21. через портал государственных услуг, но потребуется все равно посетить налоговую инспекцию, чтобы поставить подпись.

    Важно своевременно подать декларацию, поскольку возможно начисление штрафов в соответствии со статьей 119 пунктом 1.

    Часто задаваемые вопросы

    В сфере налогообложения не избежать множества вопросов. Однако, существуют наиболее частозадаваемые, именно их и разберем ниже.

    Достался по договору дарения

    Но если сумма менее 250 000, то ничего платить не нужно.

    Можно сказать, что факт дарения никаким образом не влияет на уплату налога и в 2017 году ничего в данном вопросе не изменилось.

    Оформление гаража в собственность в гаражном кооперативе осуществляется в порядке, установленном законодательством.

    Нужен образец договора купли-продажи гаража и земельного участка 2017 года? Смотрите здесь .

    Какова цена аренды земли под гараж? Полезная информация в этой статье .

    В гаражном кооперативе

    Если продается гараж из ГСК. то налогом данная сделка облагается на общих условиях. Отличается лишь процедура оформления сделки.

    Гараж, полученный по наследству

    На видео о вопросах налогообложения при продаже недвижимости

    Нужно ли платить налог с продажи гаража?

    Нужно ли платить налог с продажи гаража: цифры и примеры

    Законом предусмотрено, если гараж числился в собственности более трех лет, подоходный налог не уплачивается. Это освобождает также и от необходимости подачи декларации в налоговые органы.

    Если же продавец сравнительно недавно стал хозяином гаража и решил его продать, он может заплатить налоги по одному из двух вариантов, по собственному желанию или в зависимости от наличия или отсутствия у него ряда дополнительных документов:

22. из вырученных за продажу средств вычитается сумма в размере 250 тысяч рублей (имущественный налоговый вычет), и уже от остатка определяется сумма налога, это все те же стандартные 13 %
23. для второго варианта необходимо предоставить документы, подтверждающие расходы продавца на покупку гаража, то есть, документы предыдущей сделки, 13 % в таком случае будут высчитывать на основе суммы, получившейся после вычета расходов продавца, которые он совершил во время покупки, из суммы доходов, полученных при продаже.

    Допустим, человек продал свой гараж, который находился у него в собственности два с половиной года, за 300 тысяч рублей. Если он решит платить налоги по первому варианту, тогда для расчета налогов из 300 тысяч нужно будет отнять 250, и уже из оставшихся 50 тысяч выделять 13 %. Получится 6 с половиной тысяч. Ну а если гараж был продан, скажем, за 900 тысяч, тогда 13 % мы определяем уже из суммы в 650 тысяч (после фиксированного вычета), и у нас получится 84 с половиной тысяч.

    Каким налогом облагается продажа гаража, если бы продавец выбрал второй вариант . Тут все будет зависеть от того, как много он потратил при покупке и как много приобрел от продажи. Получив от покупателя 300 тысяч за гараж, который ранее был куплен за 250 тысяч, налог будет определен из такой же суммы, как в первом случае, то есть, из 50 тысяч.

    Обратите внимание: для сопоставления расходов и доходов понадобятся документы, подтверждающие, что предыдущий хозяин деньги получил, например, простая расписка.

    Все денежные операции с гаражом, которые попадают в категорию налогооблагаемых, подлежат декларированию в налоговых органах по месту прописки. Декларация подается не позднее 30 апреля того года, который следует за годом совершения сделки. Если продавец не успеет этого сделать, ему могут начислять за каждый просроченный месяц штрафы в размере 5 % от неуплаченной государству суммы налогов. Эти штрафы не могут быть меньше тысячи рублей, но также они не могут превышать 30 % от суммы неуплаты. При этом штрафы могут быть начислены даже в том случае, если проданное имущество не облагалось налогом по закону.

    Как подать декларацию:

24. обратиться лично в представительство налоговой службы
25. заказным письмом
26. воспользовавшись интернет-сервисом Государственных услуг
27. передав через знакомого или родственника, на которого оформлена нотариальная доверенность, предусматривающая, что представитель гражданина может действовать от его лица в налоговой.

    После продажи гаража его бывший владелец может и избежать уплаты налогов. Это касается тех случаев, когда человек продает свое имущество за ту же сумму, с документальным подтверждением, или даже за меньшие средства, чем приобрел. То есть, выбрал второй вариант уплаты налогов по схеме: 13 процентов от (доходы — расходы). Если купил гараж за 500 тысяч и за столько же продал, налоги взимать за сделку не будут. Однако в этом случае гражданину все равно придется сообщить о сделке в налоговые органы, уложившись в положенные по законодательству сроки. Не платить смогут и те, кто получил от продажи своего имущества средства, покрываемые размером имущественного налогового вычета.

    Какие требуются документы

    Прежде чем обращаться в налоговую, лучше собрать все документы, которые позволят получить имущественный вычет и помогут определить точную сумму налогов. Пакет может отличаться, но среди первоочередных справок и документов обычно требуют:

28. копию договора купли-продажи гаража
29. копию свидетельства о том, что продавец являлся собственником строения
30. заполненный по образцу бланк декларации
31. копии документов, в которых были бы указаны расходы на приобретение гаража
32. копии справок о получении доходов от торговли имуществом за год (или о неполучении таких доходов)
33. копия гражданского паспорта или иного удостоверения личности.

    Желательно иметь при себе не только копии, но и оригиналы для сверки специалистом налоговой службы. В территориальных представительствах нужно заранее уточнить необходимый пакет документов.

    Основные нюансы

    Продавая гараж, следует обратить внимание на некоторые нюансы, способные как увеличить налоговую нагрузку на продавца, так и уменьшить ее.

    Что важно знать, продавая гараж:

34. Если гараж продается с участком, реально уменьшить расходы. Налоговой вычет реально получить за продажу гаража и участка (размер вычета за продажу участка может равняться 1 миллиону), но только в том случае, если свидетельства о регистрации на них были получены отдельно

Нужно ли платить налог с продажи гаража в 2017 году

Налог уплачивается именно собственником участка. Если он располагается в ГСК, то нередко земля под кооперативом не принадлежит собственникам гаражей, а принадлежит самому кооперативу.

Поэтому будет продан только бокс, без участка земли. Уплачивать налог от дохода от сделки по земле не нужно, так как и самой сделки не было.

Если же владелец предмета является и владельцем участка под ним, то будет продано и само строение, и надел земли под ним.

Тогда нужно будет платить налог с обеих сделок. Но, сумма вычета от продажи гаража и от продажи земельного надела отличается.

Поэтому, разумнее заключить 2 договора на продажу — на участок земли и на само строение. Тогда есть возможность применить 2 вычета на разные суммы сделки.

Как осуществляется вычет

В ст. 220 НК РФ указываются основания для получения физлицами такой льготы, как вычет от продажи своего имущества.

К таким гражданам относятся:

Продавец с суммы сделки, которая не превышает 250 тысяч рублей.

Покупатель с суммы сделки, которая не превышает 2 млн. рублей.

Если гараж был в собственности у одного владельца более 3-ёх лет, то последний имеет право не уплачивать налог, какая бы сумма сделки не фиксировалась.

Как оформить дарственную на гараж сыну читайте в статье: договор дарения гаража в 2017 году .

Как оформить согласие супруга на продажу гаража, читайте здесь .

С какой суммы берется

Рассчитывается вычет от суммы сделки, которая прописана в договоре. Как говорится в ст. 220 НК РФ, если собственник владел данным объектом недвижимости менее 3-ёх лет, то он должен заплатить налог с продажи этого имущества, учтя своё право на вычет.

С какой суммы берется налог с продажи гаража? Сумма сделки прописывается в договоре купли-продажи. Именно от неё и стоит отталкиваться при подсчёте налога к уплате.

Сначала, этот доход нужно задекларировать. Для этого необходимо заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ, и указать в ней сумму полученного дохода.

Если срок владения гаражом не достиг 3-ёх лет, то нужно применить законный вычет. То есть, 250 000 рублей не облагается подоходным налогом. Поэтому налог платится с суммы, превышающей указанную.

Сумму налога к уплате рассчитывает продавец самостоятельно, исходя из того, что процентная ставка по подоходному налогу для резидентов нашей страны равна 13%.

Заполнить и сдать декларацию нужно до конца апреля следующего года, который идёт за тем, в котором получен доход от продажи.

Если же продавец владел гаражом более 3-ёх лет, то сумма предоставляемой льготы будет равна сумме сделки.

То есть, продавец не должен платить ничего государству. Он даже не должен заполнять декларацию и сдавать её в ФНС.

Для того чтобы правильно понять, как применять право на вычет, необходимо привести наглядный пример:

гражданин Г. продал гараж за 752 350 рублей. Он владел им полтора года. В этом случае, он может уменьшить сумму для расчёта на 250 тысяч рублей, то есть вся сумма свыше этого будет облагаться налогом. Следовательно, гражданин Г. должен заплатить государству —
(752 350 – 250 000) * 13% = 65 305,5 рублей в бюджет должен заплатить гражданин Г.

гражданин Г. продал гараж за 139 840 рублей, а срок владения не составил 3 года. Что он должен заплатить в бюджет в качестве налога?
В данном примере, полученный им доход от сделки меньше законной льготы, поэтому гражданин Г. не обязан ничего уплачивать в бюджет

гражданин Г. продал бокс за 1 453 690 рублей, владел он им 4 года. Надо ли ему платить налог в этом случае? Так как срок владения превышает тот, который указан в законе, то налог платить от продажи своего собственного строения гражданин Г. не должен

Процесс оформления

Чтобы применить своё право на вычет, необходимо правильно заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ и предъявить документы, подтверждающие право на вычет. Документ нужно заполнить самостоятельно.

К декларации нужно приложить документы, подтверждающие право продавца на вычет.

Когда налоговая декларация будет сдана в ФНС по месту регистрации налогоплательщика, то ему нужно уплатить налог в том размере, в котором он указал в ней.

Подача декларации

Подавать декларацию нужно до 30. 04 следующего года, который идёт за тем, в котором продавец получил доход от сделки. Например, гараж был продан в августе 2017 года. Подать декларацию нужно до 30. 04. 2017 года.

Подаётся декларация в налоговую службу по месту постоянной регистрации налогоплательщика.

Но право на получение вычета необходимо подтвердить, прикрепив к декларации все необходимые документы.

Не стоит думать, что можно «обмануть» налоговиков, указав в договоре купли-продажи сумму меньшую, чем 250 000 рублей, тем самым избавив себя от обязанности по заполнению декларации и уплате налога на полученный доход.

Сейчас налоговики тщательно проверяют достоверность сведений, указанных при продаже недвижимости и другого имущества.

ФНС имеет доступ к сведениям, которые хранятся в государственном кадастре недвижимости. Поэтому они могут легко узнать кадастровую стоимость проданного объекта.

Если она будет выше той, по которой гараж был продан, к сторонам следки возникнет ряд вопросов.

В будущем, налоговики планируют начислять налог на сумму, равную разнице между кадастровой стоимость объекта и стоимостью его продажи.

его заполняет сам налогоплательщик. Бланк заявления можно получить непосредственно в налоговой или же на официальном сайте ФНС

Копия и оригинал паспорт или другого документа, которые подтверждают личность заявителя

для россиян таким документом является паспорт, а для иностранных граждан — это может быть и другой документ, согласно законодательству страны

Справка по форме 2-НДФЛ

в ней отражаются суммы начисленного и уплаченного подоходного налога. Поэтому правом на вычет обладают только те граждане, которые официально трудоустроены и уплачивают налог в казну страны

Копию договора купли-продажи

с указанием стоимости сделки

Документы, подтверждающие, что противоположная сторона получили данную сумму

это может быть расписка в получении средств, или квитанция о банковском переводе, или другой документ. Сумма, указанная в этом документе, должна совпадать с той, которая указана в договоре и в заполненной декларации, а также сама декларация по форме 3-НДФЛ

Копию сберкнижки или номер счёта, куда нужно перевести средства

вычет не предоставляется наличными деньгами, только перечисляется на указанный номер счёта

Выписка из ЕГРП

о том, что сделка зарегистрирована и покупатель оформил право собственности на купленный объект

Например, гараж был куплен в 2009 года, а приватизирован только в 2017 году. Начало срока официального владения для будущей его продажи и применения налогового вычета в полную сумму сделки, начинается именно с 2017 года, а не с 2009 года.

Все документы, вместе с заявлением, рассматриваются инспекторами налоговой службы в течение 4-ёх месяцев после их подачи.

Затем выносится решение — положительное или отрицательное. Если положительное, то заявленная сумма будет перечислена в течение 1 месяца после принятия положительного решения.

Если же решение будет принято не в пользу налогоплательщика, то оно должно быть оформлено в письменном виде, и аргументировано.

То есть, заявитель должен точно знать, по какой причине ему отказали в предоставлении вычета.

Как переоформить гараж в кооперативе на другого человека читайте в статье: как переоформить гараж в 2017 году .

Как узаконить гаражи в 2017 году, читайте здесь .

Стоимость регистрации гаража в собственность в 2017 году, читайте здесь .

Правом на вычет обладают только официально трудоустроенные граждане. Никаких дополнительных льготных категорий в этой области не предусмотрено.

Все граждане, которые имеют право на такой вычет, уплачивают налог в общем порядке.

kladsovetov.ru