Очередь кредиторов при ликвидации банка

Оглавление:

Новости Экономика

«Личные деньги»: банкротство банка

С начала года 60 российских банков лишились своих лицензий. И еще 200 кредитных компаний находятся в процессе ликвидации. В большинстве случаев активов банкрота не хватает для расплаты с кредиторами, средства приходится искать конкурсным управляющим.

Банкротство банка, как бы умело его ни проводили – всегда глубочайший стресс для его кредиторов. Хотя, вопреки распространенному убеждению, на отзыве лицензии история банка отнюдь не заканчивается. Арбитражный суд назначает конкурсного управляющего или, проще говоря, «ликвидатора». Его главная задача – максимально удовлетворить требования всех клиентов банка. В том числе и юридических лиц, чьи счета не страхуются государством.

Как только у банка отзывается лицензия, соответственно, с приказом Банка РФ назначается временная администрация. В ее состав могут входить сотрудники Агентства по страхованию вкладов.
«Непосредственная их функция – выявление сомнительных сделок, которые совершаются менеджментом в преддверии отзыва лицензии в ущерб кредиторам. И рассмотрение, формирование вкладов физлиц, чтобы не было «разбивщиков», чтобы они были достаточно прозрачными», — комментирует Андрей Анисимов, заместитель директора департамента ликвидации кредитных организаций ГК «АСВ».

Как правило, конкурсный управляющий назначается в течение двух месяцев с момента отзыва лицензии. Но бывает что и позже: через полгода, и даже через год. Происходит это в тех случаях, когда собственники выступают против решения Банка России. Конфликты между конкурсным управляющим и собственниками банка – далеко не редкость.

«С менеджментом у нас возникают и судебные тяжбы, очень часто руководство банка в преддверии отзыва лицензии повышает себе зарплату, так называемые выставляет себе «золотые парашюты». И когда мы проверяем, мы реально видим, что объем работы в преддверии не увеличился, а выплата зарплата увеличилась в несколько раз. И мы постоянно, в общем-то, с этим судились, и надо сказать, что АСВ именно в законодательной инициативе добилось изменения в закон о банкротстве. И на сегодняшний день, если мы обращаемся в суд, суд вправе уменьшить выплату руководству банка. У нас имелись такие случаи в нескольких банках — Пушкино и в ряде других», — уточнил Андрей Анисимов.

По статистике, при банкротстве банка кредиторы первой очереди в среднем получают около 70% средств. Второй очереди, примерно 27%. Но меньше всего шансов вернуть свои деньги у кредиторов третьей очереди, то есть юридических лиц. Им достается обычно меньше одной пятой. Правда, с 2007 года средний размер удовлетворений требований вырос примерно в 9 раз: с 4% до более чем 36%.

«Когда мы приходим в банк, мы начинаем все с приема имущества. Самое главное – это посмотреть, все ли в наличии, тут же организуем поиск имущества, возврат того имущества банка, которое находится у третьих лиц, восстанавливаем требования кредиторов, реализуем имущество, и ведем судебную работу, рассматриваем сомнительные сделки, и ведем работу в отношении собственников, на предмет обстоятельств, которые привели к банкротству. И по исследованию этому принимаем соответствующие меры – как правило, в уголовной плоскости. На сегодня, в среднем банкротство банка идет где-то три года и шесть месяцев, а конкурсное производство – год и четыре месяца. Но, к сожалению, у нас есть случаи, когда банкротство идет более пяти лет», — рассказал Андрей Анисимов.

Еще одна проблема: реальная стоимость активов банка иногда отличается от балансовой в десять раз. По данным АСВ, до 80% банковских банкротств носит криминальный характер. В таких кредитных организациях балансовые активы стоят гораздо меньше, чем указано на балансе. Практически во всех подобных случаях – АСВ в результате проверок находит замену ликвидных активов на неликвидные, осуществление сомнительных сделок, которые ущемляют интересы кредиторов, и фальсификацию отчетности.

С того момента, как Агентство стало действовать в качестве конкурсного управляющего, ликвидационные процедуры проводились в 433 банках. В 225 из них этот процесс уже завершен. Оставшиеся можно разделить на две группы: в 34 идет принудительная ликвидация. В этом случае имущества банка достаточно для удовлетворения требований кредиторов. Во вторую группу попали 173 банка. Там идет конкурсное производство – то есть, активов банкрота для расплаты по всем долгам не хватает.

На начало 2006 года балансовая стоимость активов банков, находящихся под управлением АСВ, — 13 миллиардов рублей, а оценочная — всего миллиард. Сейчас разрыв сократился, но разница по-прежнему внушительная, примерно в семь раз!

Ликвидируют имущество банков не только в пользу кредиторов, но и под их строгим надзором. На сегодняшний день в списке тех, с кем надо расплатиться, более 250 тысяч кредиторов, общий объем их требований — 852 миллиарда рублей. На сайте АСВ в открытом доступе постоянно публикуют отчеты конкурсных управляющих по каждому банку – в том числе и о ходе торгов имуществом. Причем ни один актив нельзя продать с молотка без согласия комитета кредиторов.

А в начале прошлого года руководство АСВ встретилось с инициативной группой вкладчиков из восьми банков-банкротов. В итоге был создан Общественный совет, который помогает решать проблемы кредиторов.

«Главная проблема – это, конечно, получение денег. Так как быстро продвинуться не удается, хотя прокуратура обещала мне уже в письменной форме сесть за круглый стол с МВД и продумать и отшлифовать алгоритмы поиска денег. Пока это сделать не удалось, рассматриваются разные частные случаи. Это поиск денег, которые уходят в результате незаконных операций, часто так бывает, когда у банка есть картотека, то есть очередь на проведение операций, потому что денег не хватает на всех, выстраивается очередь. Тогда банк, обходя эту очередь, кому-то, кого особенно любит, кто особенно близок этому банку, переводит деньги. Вот с этим АСВ регулярно борется. Каждый раз, когда банкротится банк, поиск денег это проблема. Поиском денег занимается АСВ очень активно и уже много-много лет, но самостоятельно найти деньги АСВ не может: потому что частенько деньги просто оказываются украденными. А украденные деньги должна искать полиция. До самого последнего времени полиция плохо умела это делать. Сейчас надо отдать должное, ситуация улучшается», — подчеркивает финансовый омбудсмен Павел Медведев.

Еще одна печальная практика: как правило, перед отзывом лицензии банкиры пытаются не спасти свою же кредитную организацию, а вывести деньги. Зачастую вернуть активы в конкурсную массу можно только через суд. С 2011 года количество исков АСВ выросло с 6,5 тысяч до 50 тысяч. При этом наблюдается положительная динамика удовлетворения исковых требований: если в 2006 суды удовлетворяли только каждый третий иск, то сегодня уже больше 60%.

www.vesti.ru

Общий порядок действий кредиторов: вкладчиков и предпринимателей (на суммы свыше 700 тыс. руб.), а также юридических лиц

В этом разделе представлена информация о порядке действий и удовлетворении требований следующих групп кредиторов:

Вкладчиков — физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, сумма на счетах которых превышает получаемое от АСВ возмещение по вкладам (свыше 700 000 рублей) – для страховых случаев, наступивших после 01.01.2014.
Клиентов Банка — юридических лиц.

После отзыва у банка лицензии в порядке, установленном законодательством РФ, Банком России назначается временная администрация, которая является органом управления банка до вынесения арбитражным судом решения об открытии конкурсного производства или начале процедуры ликвидации. Временная администрация назначается на срок не более шести месяцев и действует в рамках законодательства о банкротстве РФ от имени Банка России. Арбитражный суд принимает решение о начале процедуры принудительной ликвидации в том случае, если стоимость имущества ликвидируемого банка по предварительной оценке достаточна для погашения всех его обязательств перед кредиторами. В случае, если имущества банка недостаточно для погашения всех обязательств перед кредиторами, открывается процедура банкротства (конкурсного производства). Данные процедуры открываются сроком на один год и могут продлеваться решением арбитражного суда на срок не более полугода.

Если в ходе принудительной ликвидации будет выявлено, что имущества банка недостаточно для погашения всех обязательств перед кредиторами, то арбитражный суд по заявлению ликвидатора принимает решение о признании ликвидируемого банка банкротом и об открытии в отношении него конкурсного производства .

Конкурсный управляющий (ликвидатор) – лицо, утвержденное арбитражным судом для проведения процедур банкротства (принудительной ликвидации) и осуществления иных установленных законодательством РФ полномочий. В случае, если банк имел лицензию Банка России на привлечение денежных средств физических лиц во вклады, а также при освобождении или отстранении арбитражным судом конкурсного управляющего (ликвидатора) физического лица от исполнения обязанностей, конкурсным управляющим (ликвидатором) является Агентство по страхованию вкладов. Конкурсный управляющий (ликвидатор) осуществляет следующие функции:

принимает, рассматривает и устанавливает требования кредиторов , осуществляет ведение реестра требований кредиторов и производит выплаты кредиторам причитающихся им денежных средств;
принимает в ведение и осуществляет поиск имущества кредитной организации , принимает меры по его сохранности, проводит его оценку у независимого оценщика и реализует его с целью последующего направления полученных средств на удовлетворение требований кредиторов ;
выявляет признаки преднамеренного и фиктивного банкротства , а также обстоятельства, предусматривающие привлечение бывших учредителей (участников) и руководителей банка к административной и уголовной ответственности (при процедуре банкротства);
осуществляет иные предоставленные федеральным законодательством полномочия.

Кредиторами ликвидируемого банка являются лица, имеющие по отношению к банку права требования по денежным и иным обязательствам (в том числе вкладчики), об уплате обязательных платежей, о выплате выходных пособий и об оплате труда лиц, работающих по трудовому договору.

В целях предоставления кредиторам кредитной организации, у которой отозвана лицензия на осуществление банковских операций, информации о возможности предъявления своих требований временная администрация осуществляет публикацию в газете «Коммерсантъ», «Вестнике Банка России» и периодическом печатном издании по месту нахождения кредитной организации объявления, содержащего сведения о кредитной организации (наименование и иные реквизиты), адрес кредитной организации, сведения о временной администрации. Указанная информация также размещается в Представительстве Банка России в сети Интернет по адресу www.cbr.ru (далее — Представительство Банка России в сети Интернет) на главной странице «Информация по кредитным организациям», в разделе «Ликвидация кредитных организаций», в подразделе «Объявления временных администраций».

ПОРЯДОК ДЕЙСТВИЙ КРЕДИТОРОВ

Кредитор банка вправе предъявить свои требования временной администрации в период ее деятельности или конкурсному управляющему (ликвидатору) в течение всего срока конкурсного производства (ликвидации).

Вкладчики ликвидируемого банка, входящего в систему страхования вкладов, вправе предъявить к нему требованияпо вкладам (в том числе по вкладам и счетам индивидуальных предпринимателей, отрытым в целях предпринимательской деятельности) в сумме, не удовлетворенной в рамках выплаты страхового возмещения. Если к выплате возмещения привлекаются банки-агенты и в официальном сообщении для вкладчиков о месте, времени и порядке выплат указана информация об участии банков-агентов в оформлении конкурсных требований вкладчиков, то оформление таких требований может производиться подразделениями банков-агентов до принятия судом решения о признании банка банкротом. Бланк требования можно получить и заполнить в офисе банка-агента после выплаты возмещения по вкладам. Для оформления требования вкладчик должен представить в банк-агент подлинники документов, подтверждающих обоснованность его требований, или их надлежащим образом заверенные копии.

Для предъявления требования кредитора в общем случае необходимо направить письменное заявление, в котором указывается сумма и основание предъявляемого требования с обязательным приложением подтверждающих документов в оригиналах или надлежащим образом заверенных копиях (в копиях не принимаются ценные бумаги), банковские реквизиты для перечисления денежных средств при расчетах в ходе удовлетворения требований (при их наличии), почтовый адрес для направления корреспонденции, контактный телефон, а также

для физических лиц (в том числе вкладчиков) — фамилия, имя, отчество; дата рождения; реквизиты документа, удостоверяющего личность, нотариально удостоверенная доверенность, подтверждающая право на предъявление требования (для представителя кредитора);
для юридических лиц — наименование и местонахождение организации, документы, подтверждающие полномочия лица, подписавшего требование, выписка из Единого государственного реестра юридических лиц.

Обоснованность требования кредитора могут подтверждать следующие документы: договор банковского вклада (счета), договор на расчетно-кассовое обслуживание; вступившие в законную силу решения суда (исполнительный лист) ; ценные бумаги (векселя, депозитные сертификаты, облигации и т.д.); документы, подтверждающие поступление денежных средств на счет в банке (приходный кассовый ордер, платежное поручение, объявление на взнос наличных денежных средств); выписка по счету кредитора с указанием остатка на дату отзыва лицензии или на дату последнего получения (только для договоров банковского счета); иные подлинные документы либо их копии, подтверждающие обоснованность требования.

Доходы по вкладам и ценным бумагам после даты отзыва лицензии не начисляются , все требования учитываются в национальной валюте по курсу на дату отзыва лицензии.

Временная администрация или конкурсный управляющий (ликвидатор) не позднее 30 рабочих дней со дня получения ими требования кредитора уведомляет заявителя о включении его требования (полностью или частично) в реестр требований кредиторов или об отказе от такого включения с указанием причин.

Требование кредитора, предъявленное в период деятельности временной администрации и внесенное в реестр требований кредиторов, считается установленным в размере, составе и очередности удовлетворения, которые определены временной администрацией, если в течение 60 рабочих дней со дня опубликования сообщения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства (о начале процедуры ликвидации) конкурсный управляющий (ликвидатор) не направил кредитору уведомление о полном или частичном исключении указанного требования из реестра требований кредиторов.

Требования кредиторов, предъявленные в период деятельности временной администрации, но не рассмотренные на день истечения ее полномочий, считаются предъявленными в день опубликования сведений о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства (начале процедуры принудительной ликвидации) и рассматриваются конкурсным управляющим (ликвидатором) в течение 60 дней со дня опубликования вышеуказанных сведений.

Объявление конкурсного управляющего (ликвидатора), содержащее сведения о решении арбитражного суда о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства (о принудительной ликвидации кредитной организации), подлежит опубликованию в газете «Коммерсантъ», «Вестнике Банка России» и в периодическом печатном издании по месту нахождения кредитной организации.

Данное объявление содержит сведения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства (о принятии решения о принудительной ликвидации кредитной организации):

наименование и иные реквизиты кредитной организации, признанной банкротом (в отношении которой принято решение о принудительной ликвидации);
наименование арбитражного суда, в производстве которого находится дело о банкротстве (о принудительной ликвидации), и номер дела;
день принятия арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства (о принудительной ликвидации кредитной организации);
день закрытия реестра требований кредиторов (срок, по истечении которого реестр требований кредиторов считается закрытым, не может быть менее 60 дней со дня опубликования первого сообщения о признании кредитной организации банкротом и открытия конкурсного производства или о принятии решения о принудительной ликвидации кредитной организации);
день истечения срока установления требований кредиторов первой очереди для целей предварительных выплат, определяемый в соответствии с пунктом 3 статьи 50.38 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»;
адрес кредитной организации для предъявления кредиторами своих требований к кредитной организации;
сведения о конкурсном управляющем (ликвидаторе), включающие наименование и адрес конкурсного управляющего (ликвидатора) для направления ему корреспонденции.

Указанная информация также размещается в Представительстве Банка России в сети Интернет на главной странице «Информация по кредитным организациям», в разделе «Ликвидация кредитных организаций», в подразделе «Объявления конкурсных управляющих (ликвидаторов)».

Требования кредиторов учитываются в реестре, который ведет временная администрация во время ее деятельности. Этот реестр она передает конкурсному управляющему (ликвидатору).

Реестр требований кредиторов, который ведет конкурсный управляющий (ликвидатор), закрывается не ранее, чем через 60 дней с даты первого опубликования сообщения о банкротстве (начале процедуры принудительной ликвидации) в газете «Коммерсантъ» или «Вестнике Банка России». Точная дата закрытия реестра требований кредиторов конкретного ликвидируемого банка сообщается в вышеуказанной публикации. Требования кредиторов, предъявленные после даты закрытия реестра, учитываются отдельно.

Требования, заявленные после даты закрытия реестра, учитываются за реестром требований кредиторов . Для отнесения поступивших к конкурсному управляющему (ликвидатору) требований к числу тех, которые предъявлены в установленный срок, принимаются во внимание уведомления о вручении или иные документы, подтверждающие срок получения конкурсным управляющим (ликвидатором) указанных требований.

УДОВЛЕТВОРЕНИЕ ТРЕБОВАНИЙ КРЕДИТОРОВ

Исполнение обязательств перед кредиторами банка в ходе конкурсного производства (принудительной ликвидации) осуществляются в установленной очередности:

В первую очередь удовлетворяются требования физических лиц по заключенным договорам банковского вклада (счета), за исключением вкладов (счетов) индивидуальных предпринимателей, открытых для осуществления предпринимательской деятельности, и по обязательствам, возникшим вследствие причинения вреда жизни или здоровью, а также требования Банка России и Государственной корпорации Агентство по страхованию вкладов, перешедшие к ним в результате выплат вкладчикам застрахованных сумм.
Во вторую очередь удовлетворяются требования кредиторов по выплате выходных пособий и оплате труда по трудовому договору.
В третью очередь — иные требования, не относящиеся к первой и второй очереди удовлетворения, в том числе требования, основанные на предъявленных к погашению ценных бумагах, в том числе требования, основанные вкладах (счетах) индивидуальных предпринимателей (в части, по которой не выплачивалось страховое возмещение), открытых для осуществления предпринимательской деятельности.

Требования кредиторов каждой очереди удовлетворяются после полного удовлетворения требований кредиторов предыдущей очереди, как включенных в реестр, так и учтенных за реестром. Требования кредиторов, заявленные после закрытия реестра, удовлетворяются после полного удовлетворения требований кредиторов соответствующей очереди, включенных в реестр требований кредиторов.

При недостаточности денежных средств кредитной организации для удовлетворения требований кредиторов одной очереди денежные средства распределяются между кредиторами соответствующей очереди пропорционально суммам их требований, включенным в реестр требований кредиторов.

Конкурсный управляющий (ликвидатор) проводит выплаты кредиторам путем перечисления со счета банка на счет кредитора. Невостребованные кредитором средства конкурсный управляющий (ликвидатор) направляет в депозит нотариуса.

Конкурсный управляющий (ликвидатор) не несет ответственности за размер комиссии, взимаемой с кредиторов в другом банке при получении ими денежных средств.

ПОРЯДОК ЗАКРЫТИЯ СЧЕТА В ЛИКВИДИРУЕМОМ БАНКЕ

В соответствии с п.1 ст. 859 Гражданского кодекса Российской федерации договор банковского счета расторгается по заявлению клиента в любое время. Расторжение такого договора является основанием закрытия счета клиента (п.4 ст. 859 ГК РФ) без всяких к тому ограничений.

Отсутствие денежных средств на счете клиента и наличие не оплаченных по этой причине расчетных документов по распоряжению взыскателей, предъявленных к счету клиента, не ограничивает его права на расторжение договора банковского счета (письмо ЦБР от 26.01.1999г. № 31-1-4/186).

При наличии средств на счете клиента при закрытии счета в ликвидируемом банке остаток переносится на счет 47422 «Обязательства банка по прочим операциям» — и является обязательством банка.

Для закрытия счета необходимо направить заявление на имя представителя конкурсного управляющего по прилагаемой форме.

www.asv.org.ru

Очередь кредиторов при ликвидации банка

Кредиторы первой очереди «Российского кредита» (в нее входят физлица – всего 2549), лишившегося лицензии в июле 2015 г. вместе с другими банками, подконтрольными Анатолию Мотылеву, на первоначальном этапе получат лишь 12,4% от своих требований, следует из сообщения АСВ. На расчеты с ними будет направлено 5,8 млрд руб. Больше получала только соответствующая категория кредиторов Мастер-банка – 8,9 млрд руб. и банка «Транспортный» – 6,7 млрд руб., указывают в пресс-службе АСВ. Подчеркивая, что это лишь «первый этап»: в зависимости от ситуации с качеством активов удовлетворение требований кредиторов «доходит и до 100%». Там указывают, что в случае с «Роскредом» речь идет о ликвидации группы банков и частных пенсионных фондов, подконтрольных одному собственнику, в каждом из них выявляют обстоятельства банкротства, оспаривают сомнительные сделки и проч.

Всего эта категория кредиторов претендует на 46,9 млрд руб. по состоянию на 1 января 2016 г., следует из данных госкорпорации.

Пока выплаты кредиторам первой очереди «Роскреда» низки даже по сравнению со средними выплатами кредиторам третьей очереди. По данным АСВ на 1 октября 2015 г., кредиторы первой очереди в среднем получали 71,6% от того, что требовали, второй – 26,8%, третьей – 17,8%.

Компании, средства которых застряли в «Роскреде», рискуют свои деньги вовсе не вернуть: очереди кредиторов удовлетворяются последовательно, и, пока банк на 100% не расплатится с гражданами, обязательства перед остальными кредиторами будут непогашенными. Требования кредиторов второй и третьей очереди составляют 1,6 млрд и 66,5 млрд руб. соответственно.

Год от года АСВ удается удовлетворять требования кредиторов все лучше. В 2007 г. в среднем требования кредиторов рухнувших банков удовлетворялись на 17,7%, в 2008 г. – на 18,9%. В 2009 г. уже 25,5% задолженности банка перед кредиторами гасилось, а в 2010 г. – 32%.

Качество активов «Роскреда» низкое, следует из сообщения госкорпорации, это связано с деятельностью бывших руководителей и собственников банка. Дисбаланс между активами и обязательствами банка в октябре 2015 г. представители ЦБ оценивали в 111 млрд руб.: активы банка не превышали 39 млрд руб., в то время как обязательства составляли более 150 млрд руб. Рекорд «Роскреда» перебил лишь Внешпромбанк, рухнувший в январе этого года: дыра в его балансе составила 187,4 млрд руб.

Чтобы увеличить поступления в конкурсную массу, АСВ судится и пытается привлечь к ответственности лиц, виновных в банкротстве банка, говорится в его сообщении. АСВ дополнительно направило в Следственный комитет заявления «по фактам злоупотребления полномочиями» – сотрудники банка переводили долги рыночных заемщиков на технические компании. К февралю АСВ подало 425 иска (и еще 12 исков планирует подать) о взыскании 47 млрд руб. долгов, еще около 450 исков подаст к гражданам на 2 млрд руб.

Осенью прошлого года директор экспертно-аналитического департамента АСВ Юлия Медведева сетовала, что у агентства есть вынесенные судами решения о взыскании 93 млрд руб., но удалось получить менее 1% этих средств.

Шансы небольшие, соглашается Светлана Тарнопольская из «Юков и партнеры». Третья очередь кредиторов выплаты получает редко: «Часто кредиты выдаются техническим компаниям, решение о взыскании с них средств получить можно, но по факту вернуть не получается. На торгах такую задолженность не продать». Вероятно, АСВ будет пытаться привлечь собственников и руководителей к субсидиарной ответственности, полагает она, но доказать, что собственник реально управлял бизнесом, тяжело.

www.vedomosti.ru

Ликвидация юридического лица: последовательность удовлетворения требований кредиторов

Право кредитора требовать погашения своих требований является неотъемлемым правом участников гражданского процесса.

Очередность удовлетворения требований кредиторов при ликвидации юридического лица является важной частью осуществления гражданско-правовых отношений. Производство по делам о несостоятельности регулируется многочисленными положениями имущественного и корпоративного права.

Основными нормативными правовыми актами, регулирующими порядок удовлетворения требований кредиторов при ликвидации юридического лица, являются Гражданский кодекс РФ и Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)».

Общие положения

Принцип очередности вместе с принципом пропорциональности являются одними из главных принципов института несостоятельности, применяемого при ликвидации юридического лица-должника. Он выражается в установлении приоритетов в отношении удовлетворяемых обязательств. Удовлетворение требований кредиторов должно осуществляться в соответствии с этим принципом.

Приоритетность при ликвидации означает:

удовлетворение требований в очередности, установленной законом;
дифференцированный объем полномочий в ходе конкурсного процесса.

Требования кредиторов разделяются на текущие (внеочередные) и очередные.

Право устанавливает больший приоритет текущих (внеочередных) требований, то есть денежных обязательств и обязательных платежей, которые возникли после принятия заявления о признании банкротом, других обязательств, срок исполнения по которым наступил после введения процедуры банкротства.

Право внеочередного погашения обязательств по текущим платежам имеют кредиторы, чьи требования возникли до момента принятия заявления о признании должника банкротом. Они имеют преимущественное право перед другими кредиторами.

Текущие кредиторы не являются лицами, участвующими в банкротстве, и их требования не включаются в реестр. Под «очередными» понимаются требования, вносимые в реестр.

Если прекращение работы организации-должника может повлечь возникновение техногенных или экологических катастроф, гибель людей, то во внеочередном порядке погашаются расходы на мероприятия по недопущению таких последствий.

Требования по обязательствам, обеспеченным залогом имущества

При ликвидации должника требования одной очереди удовлетворяются по календарной очередности. При производстве дел о несостоятельности арбитражный суд может определить очередность и размер.

Обязательства по одной очереди удовлетворяются после удовлетворения предыдущей очереди. Исключением являются обязательства, которые обеспечены залогом имущества юридического лица-должника. Они удовлетворяются за счет средств, которые получены от реализации предмета залога при ликвидации.

Если обязательства, которые обеспечены имуществом, не могут быть удовлетворены за счет средств, полученных от реализации предмета залога, то они удовлетворяются как требования кредиторов четвертой очереди.

При недостаточности имущества оно распределяется пропорционально суммам требований, подлежащих удовлетворению, между кредиторами соответствующей очереди в ходе ликвидации.

В случае отказа ликвидационной комиссии по удовлетворению требований или уклонения от их рассмотрения кредитор имеет право обратиться в суд к ликвидационной комиссии до момента утверждения ликвидационного баланса юридического лица. В соответствии с решением суда они могут быть удовлетворены за счет имеющегося имущества должника.

Если кредиторы заявляют свои требования после истечения установленного срока, то они удовлетворяются из оставшегося после ликвидации имущества.

Погашенными считаются требования в случае:

неудовлетворения из-за недостатка имущества должника;
непризнания их ликвидационной комиссией, если кредитору судом отказано в удовлетворении его требований или он не обращался с иском в суд.

Очередность по текущим платежам

В первую очередь удовлетворяются требования по текущим платежам, связанные со следующими обстоятельствами ликвидации:

выплатой арбитражному управляющему вознаграждения;
судебными расходами в связи с банкротством;
взысканием задолженности по вознаграждению лицам, исполнявшим обязанности арбитражного управляющего при банкротстве;
оплатой деятельности привлеченных для осуществления банкротства лиц.

Во вторую очередь подлежат исполнению обязательства погасить задолженность по оплате:

труда лиц, работающих согласно трудовым договорам;
деятельности лиц, привлеченных арбитражным управляющим.

В третью очередь удовлетворяются требования кредиторов по коммунальным и эксплуатационным платежам, нужным для деятельности должника.

В четвертую очередь подлежат удовлетворению требования по иным платежам текущего характера.

К обязательствам по текущим платежам не относятся требования представителей аппарата управления должника (руководитель, его заместители, лица, входящие в коллегиальный исполнительный орган должника, главный бухгалтер должника, его заместители, руководитель филиала или представительства должника, его заместители, главный бухгалтер филиала или представительства должника, его заместители) о выплате выходных пособий и иных компенсаций, размер которых определен трудовым договором, ввиду его прекращения в объеме, превышающем минимальный уровень соответствующих выплат, установленных трудовым законодательством. Они исполняются после удовлетворения обязательств перед кредиторами третьей очереди.

Очередность по очередным платежам

Требования кредиторов первой очереди включают требования:

лиц, перед которыми у должника существует ответственность за причинение вреда здоровью и жизни, посредством капитализации повременных платежей, по компенсации морального вреда;
о компенсации вреда, причиненного ввиду разрушения или повреждения объекта капитального строительства, нарушений норм обеспечения безопасной эксплуатации здания и сооружения, нарушений правил безопасности при строительстве.

Во вторую очередь осуществляются расчеты по оплате труда лиц, работавших или работающих по трудовому договору, выходных пособий, а также оплате вознаграждений лицам за результаты интеллектуальной деятельности.

В третью очередь осуществляются расчеты по обязательным платежам и отчислениям в бюджет, внебюджетные фонды.

В четвертую очередь осуществляются расчеты с другими кредиторами.

После осуществления расчетов с кредиторами третьей очереди производится расчет с кредиторами по исполнению обязательств по недействительным сделкам, признанными таковыми в ходе производства дела и в соответствии с законом.

Исполнение обязательств, обеспеченных залогом имущества должника, осуществляется за счет стоимости предмета залога.

В случае продолжения работы должника в ходе конкурсного производства и наличия работников конкурсный управляющий обязан осуществлять предусмотренные законодательством удержания (подоходный налог, алименты, профсоюзные и страховые взносы) и другие платежи в соответствии с законом.

Очередность удовлетворения требований кредиторов при ликвидации банков

В первую очередь при ликвидации банков осуществляется удовлетворение требований:

физических лиц, которые являются кредиторами банков в соответствии с заключенными договорами банковского счета и договорами банковского вклада;
организаций, осуществляющих обязательное страхование вкладов в случае выплат возмещения по вкладам.

Данные категории имеют преимущественное право на реализацию своих интересов.

Исключение при ликвидации составляют требования:

физических лиц по компенсации убытков в форме упущенной выгоды и по уплате финансовых санкций;
физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, адвокатов, нотариусов в случае наличия у них счетов для осуществления предпринимательской и профессиональной деятельности.

Реестр требований кредиторов

Реестр является одним из основных документов конкурсного процесса. Реестр составляется для проведения собраний кредиторов.

Реестродержатель не осуществляет работу с кредиторами в отличии от арбитражного управляющего, а лишь фиксирует в реестре информацию, предоставленную управляющим, выполняя технические функции.

Кредиторы имеют право на включение своих требований в реестр. Это производится на основании судебных актов, вступивших в законную силу и устанавливающих их состав и размер. Исключение данных из реестра возможно только на основании судебных решений.

Все обоснующие документы направляются реестродержателю и вносятся в реестр на основании решений суда или управляющего. В реестре приводится информация о каждом кредиторе, основании возникновения и размере обязательств, очередности удовлетворения. В реестре указывается размер основного долга, санкций и убытков.

Порядок разрешения разногласий, возникших между кредиторами, уполномоченными органами и управляющим по содержанию реестра (размер, состав, очередность) зависит от подтвержденности требования судом.

Если оно не является установленным, то есть не подтверждено решением суда, то разногласия разрешаются в судебном порядке. Суд возвращает без рассмотрения заявления о разногласиях в случае, если требование является установленным.

Состав обязательных платежей и денежных обязательств

Законодательное право регламентирует следующий порядок определения размера требований кредиторов и уполномоченных органов. На дату подачи заявления учитываются состав и размер обязательств и платежей, требующих погашения.

Для определения объема требований для погашения принимается следующее:

размер денежных обязательств по переданным должнику, но не оплаченным товарам, выполненным работам, оказанным услугам;
объем заемных средств с учетом процентов для погашения должником;
размер задолженности в форме необоснованного обогащения должника;
размер задолженности, который представлен в форме причиненного должником вреда имуществу кредиторов.

В состав денежных обязательств и платежей, которые учитываются при определении признаков банкротства, не включаются требования по:

оплате труда лицам согласно трудовым договорам и выплате выходных пособий;
компенсации вреда жизни и здоровью, причиненного кредитору должником;
оплате труда по авторским договорам;
обязательствам перед учредителями;
платежи по возмещению убытков;
уплате финансовых санкций (штрафов и пени), процентов за просрочку платежа, иных платежей в форме наказаний за нарушения, предусмотренные финансовым и имущественным правом.